中远海发：信永中和会计师事务所关于中远海运发展股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中远海运发展股份有限公司
2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
索引
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-6 |
中远海运发展股份有限公司关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中远海运发展股份有限公司向中远海运投资控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可[2021]3283号）核准，中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“中远海发”）向包含中国海运集团有限公司在内的8名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票530,434,782股（以下简称“本次发行”），发行价格2.76元/股，募集资金总额为人民币1,463,999,998.32元，扣除发行费用人民币3,095,043.48元（含增值税）后，募集资金净额为人民币1,460,904,954.84元。
上述募集资金已于2021年12月16日全部到账，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的募集资金到达本公司账户情况进行了审验，并于2021年12月17日出具了《中远海运发展股份有限公司非公开发行股份募集资金的验资报告》（XYZH/2021BJAA131539）。为了规范募集资金管理，保护投资者的合法权益，本公司及实施募集资金投资项目的子公司与独立财务顾问、募集资金专户开户银行签订了《募集资金专户储存三方监管协议》及《募集资金专户储存四方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储。
（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日止，本公司募集资金使用情况如下：
单位：元
| 项目 | 募集资金发生额 | |
| 募集资金净额 | 1,460,904,954.84 | |
| 截至期初累计发生额 | 投入募集资金投资项目金额 | 1,121,951,717.00 |
| 募集资金置换预先投入自筹资金 | 230,811,074.74 | |
| 银行手续费支出 | 618.57 | |
| 利息收入 | 1,182,840.68 | |
| 截至 2022年12月31日募集资金专户余额 | 109,324,385.21 | |
| 本年度发生额 | 投入募集资金投资项目金额 | 88,933,148.84 |
| 银行手续费支出 | 4,450.46 | |
| 利息收入 | 194,417.48 | |
| 项目 | 募集资金发生额 | |
| 截止期末累计发生额 | 投入募集资金投资项目金额 | 1,441,695,940.58 |
| 银行手续费支出 | 5,069.03 | |
| 利息收入 | 1,377,258.16 | |
| 截至 2023年12月31日募集资金专户余额 | 20,581,203.39 | |
二、 募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金的管理、存放和使用，保护投资者的合法权益，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规，本公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。本公司已在国家开发银行上海市分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2022年1月与独立财务顾问中国国际金融股份有限公司、国家开发银行上海市分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
同时，本公司募投项目实施主体子公司寰宇东方国际集装箱（启东）有限公司、寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公司、寰宇东方国际集装箱（宁波）有限公司和上海寰宇物流科技有限公司已分别在中国银行股份有限公司上海市分行设立募集资金专项账户，对募集资金专户资金的存放和使用进行专户管理，并于2022年2月分别与本公司、独立财务顾问中国国际金融股份有限公司以及中国银行股份有限公司上海市分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。前述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二） 募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
| 序号 | 公司名称 | 开户银行 | 银行账号 | 账户余额 |
| 1 | 中远海运发展股份有限公司 | 国家开发银行上海市分行 | 31001560021137250000 | 90.70 |
| 2 | 寰宇东方国际集装箱（启东）有限公司 | 中国银行上海分行营业部 | 454682512528 | 0.00 |
| 3 | 寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公司 | 中国银行上海市分行营业部 | 439082519935 | 17,636.66 |
| 4 | 寰宇东方国际集装箱（宁波）有限公司 | 中国银行上海市分行营业部 | 440382523907 | 19,031,622.00 |
| 5 | 上海寰宇物流科技有 | 中国银行上海 | 439082531816 | 1,531,854.03 |
| 序号 | 公司名称 | 开户银行 | 银行账号 | 账户余额 |
| 限公司 | 市分行营业部 | |||
| 合计 | 20,581,203.39 | |||
三、 本年度募集资金实际使用情况
（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至2023年12月31日，募集资金实际使用情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
报告期内，本公司不存在使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。
（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司本次发行不存在超募资金。
（六） 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司本次发行不存在超募资金。
（七） 节余募集资金使用情况
截至 2023年12月31日，本公司本次发行募集资金尚在投入过程中，不存在使用节余募集资金的清况。
（八） 募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募投项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
附表
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 146,090.50 | 本年度投入募集资金总额 | 8,893.31 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 144,169.59 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||||
| 承诺投资 项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 生产线技术改造项目 | — | 19,400.00 | 19,400.00 | 19,400.00 | 9.11 | 19,422.10 | 22.10 | 100% | 2023年5月 | 1,412 | 注1 | 否 |
| 集装箱生产线技术改造项目 | — | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 3,257.94 | 20,031.81 | 31.81 | 100% | 2023年7月 | 1,292 | 注2 | 否 |
| 物流装备改造项目 | — | 9,200.00 | 9,200.00 | 9,200.00 | 3,292.27 | 7,327.60 | -1,872.40 | 80% | 2024年5月 | - | 注3 | 否 |
| 信息化系统升级建设项目 | — | 8,800.00 | 8,800.00 | 8,800.00 | 2,303.76 | 8,667.35 | -132.65 | 98% | 2023年5月 | - | 注4 | 否 |
| 补充上市公司流动资金 | — | 89,000.00 | 88,690.50 | 88,690.50 | 30.23 | 88,720.73 | 30.23 | 100% | 不适用 | - | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 146,400.00 | 146,090.50 | 146,090.50 | 8,893.31 | 144,169.59 | -1,920.91 | — | — | 2,704 | — | — |
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
注1：该项目产生的税后内部收益率需待整个项目周期结束时运算得出，项目达产后截至2023年12月31日，项目产生的净利润约为1,412万元。
注2：该项目产生的税后内部收益率需待整个项目周期结束时运算得出，项目达产后截至2023年12月31日，项目产生的净利润约为1,292万元。
注3：该募投项目尚未完工，未产生效益。
注4：该项目不直接产生经济效益，项目通过信息化系统升级改造，提高在生产、销售、采购、研发等业务中的执行效率及管理能力，提升信息化服务能力和运营水平。