浙版传媒：中汇会计师事务所关于浙江出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
关于浙江出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审计报告
委托单位：浙江出版传媒股份有限公司审计单位：中汇会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0571-88879999
附表2
关于浙江出版传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖畔书阁（杭州）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.00 | 0.29 | 1.29 | 0.00 | 货款 | 经营性往来 | |
| 浙江出版集团资产经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.88 | 8.09 | 7.98 | 0.99 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 浙江出版集团资产经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 60.77 | 40.52 | 20.25 | 代付房产面积补差及权证费 | 经营性往来 | |||
| 浙江教材纸业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.43 | 0.15 | 0.58 | 员工宿舍押金 | 经营性往来 | |||
| 浙江出版联合集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 136.15 | 136.04 | 0.11 | 设计制作费、货款、会展费 | 经营性往来 | |||
| 浙江省出版印刷物资集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.67 | 0.67 | 制作费 | 经营性往来 | ||||
| 浙江文源物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.06 | 0.06 | 制作费 | 经营性往来 | ||||
| 浙江新华印刷物资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 25.17 | 25.17 | 房租、仓储等 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 博库书城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.81 | 1.81 | 代付水电费 | 非经营性往来 | |||
| 博库数字出版传媒集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,396.56 | 4,396.56 | 募集资金 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江出版集团数字传媒有限 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4.77 | 4.77 | 代付水电费 | 非经营性往来 |
| 公司 | |||||||||
| 浙江古籍出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17.87 | 7.00 | 10.87 | 募集资金、代付水电费等 | 非经营性往来 | ||
| 浙江教育出版社集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,680.41 | 1,039.75 | 250.00 | 7,470.16 | 募集资金、代付教材服务费 | 非经营性往来 | |
| 浙江科学技术出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12.91 | 12.91 | 代付水电费 | 非经营性往来 | |||
| 浙江青云在线教育科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,607.85 | 500.00 | 3,107.85 | 募集资金 | 非经营性往来 | ||
| 浙江人民出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,518.46 | 1,515.72 | 15.72 | 7,018.46 | 募集资金、代付水电费 | 非经营性往来 | |
| 浙江人民美术出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 155.78 | 15.38 | 140.40 | 募集资金、代付水电费 | 非经营性往来 | ||
| 浙江少年儿童出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,471.42 | 90.38 | 7,471.42 | 90.38 | 募集资金 | 非经营性往来 | |
| 浙江摄影出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11.56 | 11.56 | 代付水电费等 | 非经营性往来 | |||
| 浙江省期刊总社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4.30 | 4.30 | 代付水电费等 | 非经营性往来 | |||
| 浙江省新华书店集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 35,397.61 | 1,391.80 | 500.00 | 36,289.41 | 募集资金、代付教材服务费 | 非经营性往来 | |
| 浙江文艺出版社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,743.89 | 636.29 | 2,212.11 | 7,168.07 | 募集资金、拆借款、代付水电费等 | 非经营性往来 | |
| 浙江印刷集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 48,000.00 | 1,288.00 | 1,288.00 | 48,000.00 | 拆借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江印刷集团 | 子公司及其控 | 其他应收 | 5,364.61 | 1,548.00 | 6,912.61 | 募集资金 |
| 有限公司 | 制的法人 | 款 | ||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 124,243.89 | 7,101.52 | 1,288.00 | 12,006.71 | 120,626.70 | / | / |
附件：公告原文