全筑股份：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

上海全筑控股集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

上海全筑控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规 范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等的规定,本着勤勉尽责的 原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员会对上会会计师事务所(特殊普通 合伙)2025 年度履行监督职责的情况汇报如下:

一、2025 年年审会计师事务所的基本情况

(一)会计师事务所基本情况

上会会计师事务所原名上海会计师事务所,成立于1981 年元旦,系财政部在上 海试点成立的全国第一家会计师事务所。1998 年12 月按财政部、中国证券监督管理 委员会的要求,改制为上海上会会计师事务所有限公司。2013 年12 月改制为上会会 计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“上会会计师事务所”),成立于2013 年 12 月27 日,注册地址为上海市静安区威海路755 号25 层,首席合伙人为张晓荣。

截至2025 年12 月31 日合伙人数量113 人,注册会计师人数551 人,签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师人数191 人。

上会会计师事务所2025 年经审计的收入总额6.92 亿元,审计业务收入4.84 亿 元,证券业务收入2.38 亿元。

2025 年度共向87 家上市公司提供审计服务,收费总额0.74 亿元,涉及行业包 括采矿业;制造业;电力、热力、燃气及水生产和供应业;批发和零售业;交通运输、 仓储和邮政业;房地产业;信息传输、软件和信息技术服务业;科学研究和技术服务 业;文化、体育和娱乐业;公共环保;建筑业;农林牧渔业。

上会会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政 处罚2 次、监督管理措施10 次、自律监管措施0 次和纪律处分2 次。28 名从业人员 近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚3 次、监督管理措施12 次、自律监 管措施0 次和纪律处分2 次。

(二)续聘会计师事务所履行的程序

公司续聘2025 年年审会计师事务所履行的程序:公司第五届董事会审计委员会 对上会会计师事务所为公司2024 年度的财务和内部控制审计工作进行了核查,对其 执业水平和职业道德表示认可,提议公司续聘其为公司2025 年度的财务和内部控制 审计机构。公司第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于续聘会计师事务 所的议案》,同意向董事会提议续聘,第五届董事会第三十二次会议审议通过《关于 续聘会计师事务所的议案》并提请公司2025 年第一次临时股东会审议批准,2025 年 10 月15 日召开的2025 年第一次临时股东会审议并通过了该续聘议案。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范, 结合公司2025 年年报工作安排,上会会计师事务所对公司2025 年度财务报告及2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及其他关 联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计,上会会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制,公允反映了公司财务状况以及2025 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量;公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的 财务报告内部控制。上会会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审 计工作的过程中,上会会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员 构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调 整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员会对上会会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对上会会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立 性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为上市公 司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。

(二)2025 年2 月以来,审计委员会与年度审计会计师通过现场会议+网络会议 形式召开了沟通会,就相关审计人员的独立性、计划的审计范围和时间安排、对可能

构成本期重要审计事项等事项进行了沟通。

(三)2026 年4 月24 日,审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计师及 项目经理召开工作沟通会议,对2025 年度审计工作进展情况,审计委员会关注事项 等进行了沟通,听取了上会会计师事务所关于公司审计内容的相关调整事项、审计过 程中发现的问题。在了解相关情况后及时解决问题,并督促其在约定时限内提交审计 报告,避免工作中出现不合规的情形。

(四)2026 年4 月28 日,公司召开第六届董事会审计委员会2026 年第二次会 议,审议通过《2025 年年度报告》《2026 年一季度报告》》《2025 年度内部控制评 价报告》等相关议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计 委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对上会会计师事务所相 关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与上会会计师事务所进行了充分 的讨论和沟通,督促上会会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切 实履行了审计委员会对上会会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为上会会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客 观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

上海全筑控股集团股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年4 月28 日