华立股份：关于前期会计差错更正后的财务报表
东莞市华立实业股份有限公司 关于前期会计差错更正后的财务报表
东莞市华立实业股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月27 日召开 第七届董事会第八次会议,审议通过《关于前期会计差错更正的议案》,同意公 司根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号——财务信息的更正及相关披露》 等相关规定,对前期2025 年第三季度报告相关财务数据进行追溯重述更正。更 正后的相关财务报表具体情况如下:
一、2025 年第三季度财务报表 合并资产负债表 2025 年9 月30 日
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 编制单位:东莞市华立实业股份有限公司
| 项目 | 2025 年 9 月 30 日 | 2024 年 12 月 31 日 |
| 流动资产: | | |
| 货币资金 | 147,986,105.06 | 358,397,243.49 |
| 结算备付金 | - | - |
| 拆出资金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 113,320,284.88 | 216,304,549.99 |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | 19,548,095.04 | 12,387,197.85 |
| 应收账款 | 507,808,502.63 | 440,042,248.83 |
| 应收款项融资 | 11,069,074.34 | 15,739,804.07 |
| 预付款项 | 18,137,106.18 | 16,705,014.94 |
| 应收保费 | - | - |
| 应收分保账款 | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - |
| 其他应收款 | 10,503,378.65 | 7,466,075.16 |
| 其中:应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 255,973,192.07 | 187,218,095.51 |
| 其中:数据资源 | - | - |
| 合同资产 | 5,438,951.84 | 9,508,481.28 |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | 58,488,994.25 | 60,906,061.40 |
| 其他流动资产 | 31,996,472.00 | 26,388,355.16 |
| 流动资产合计 | 1,180,270,156.94 | 1,351,063,127.68 |
| 非流动资产: | | |
| 发放贷款和垫款 | - | - |
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | 931,399.20 | 1,575,343.97 |
| 长期股权投资 | 36,965,150.26 | 19,338,422.33 |
| 其他权益工具投资 | 40,303,376.39 | 30,303,376.39 |
| 其他非流动金融资产 | 58,679,099.08 | 55,227,770.19 |
| 投资性房地产 | 180,561,489.98 | 183,668,092.88 |
| 固定资产 | 744,611,746.04 | 719,478,653.13 |
| 在建工程 | 16,352,404.80 | 3,173,008.06 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | 10,436,162.91 | 15,503,531.91 |
| 无形资产 | 247,412,819.21 | 243,051,859.13 |
| 其中:数据资源 | - | - |
| 开发支出 | - | - |
| 其中:数据资源 | - | - |
| 商誉 | 214,539,883.50 | 214,539,883.50 |
| 长期待摊费用 | 39,883,121.77 | 8,495,374.97 |
| 递延所得税资产 | 55,533,371.09 | 48,785,037.51 |
| 其他非流动资产 | 18,070,431.51 | 12,529,304.91 |
| 非流动资产合计 | 1,664,280,455.74 | 1,555,669,658.88 |
| 资产总计 | 2,844,550,612.68 | 2,906,732,786.56 |
| 流动负债: | | |
| 短期借款 | 233,179,312.46 | 183,603,514.45 |
| 向中央银行借款 | - | - |
| 拆入资金 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 30,961,246.65 | - |
| 应付账款 | 213,209,396.25 | 234,372,391.21 |
| 预收款项 | 386,763.24 | 322,002.11 |
| 合同负债 | 70,085,642.80 | 72,712,074.25 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 28,953,645.01 | 39,924,244.38 |
| 应交税费 | 11,927,239.93 | 42,347,853.85 |
其他应付款 182,952,670.64 252,222,804.77
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 49,173,594.89 46,652,750.18
其他流动负债 13,034,805.15 17,006,227.61
流动负债合计 833,864,317.02 889,163,862.81
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款 365,208,572.72 386,319,643.18
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债 4,795,835.23 9,735,669.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 9,359,489.85 4,982,816.25
递延收益 14,785,880.25 16,380,697.80
递延所得税负债 16,493,160.75 17,727,181.86
其他非流动负债
非流动负债合计 410,642,938.80 435,146,008.97
负债合计 1,244,507,255.82 1,324,309,871.78
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 268,677,106.00 268,677,106.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 398,961,700.95 398,961,700.95
减:库存股
其他综合收益 -677,169.75 -62,442.11
专项储备
盈余公积 51,752,302.51 51,752,302.51
一般风险准备
未分配利润 659,800,124.41 641,066,896.05
益)合计 归属于母公司所有者权益(或股东权 1,378,514,064.12 1,360,395,563.40
少数股东权益 221,529,292.74 222,027,351.38
所有者权益(或股东权益)合计 1,600,043,356.86 1,582,422,914.78
益)总计 负债和所有者权益(或股东权 2,844,550,612.68 2,906,732,786.56
公司负责人:董建刚
主管会计工作负责人:孙媛媛 合并利润表 2025 年1—9 月
会计机构负责人:孙媛媛
编制单位:东莞市华立实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 2025 年前三季度
2024 年前三季度
(1-9 月)
(1-9 月)
一、营业总收入 882,193,285.72 623,905,638.00
其中:营业收入 882,193,285.72 623,905,638.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 849,746,135.44 598,207,776.95
其中:营业成本 633,231,407.58 464,040,770.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 12,409,182.91 10,130,431.38
销售费用 55,419,876.63 30,501,855.10
管理费用 97,232,044.69 58,095,588.57
研发费用 34,417,331.79 23,211,926.24
财务费用 17,036,291.84 12,227,205.00
其中:利息费用 16,505,656.06 13,518,234.06
利息收入 529,765.33 1,755,144.99
加:其他收益 8,411,212.28 4,277,215.50
投资收益(损失以“-”号填列) 3,773.45 586,152.35
投资收益 其中:对联营企业和合营企业的 38,047.31 489,804.85
资产终止确认收益 以摊余成本计量的金融
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
号填列) 公允价值变动收益(损失以“-” -257,129.23 7,548,131.47
列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -4,940,189.90 -1,633,852.70
资产减值损失(损失以“-”号填 -3,301,121.84 -2,164,694.47
| 列) | | |
| 资产处置收益(损失以 “-” 号填 列) | 45,924.11 | -969,029.29 |
| 三、营业利润(亏损以 “-” 号填列) | 32,409,619.15 | 33,341,783.91 |
| 加:营业外收入 | 609,929.85 | 6,164,765.78 |
| 减:营业外支出 | 667,208.12 | 103,682.45 |
| 四、利润总额(亏损总额以 “-” 号填列) | 32,352,340.88 | 39,402,867.24 |
| 减:所得税费用 | 2,483,315.86 | 4,309,563.74 |
| 五、净利润(净亏损以 “-” 号填列) | 29,869,025.02 | 35,093,303.50 |
| (一)按经营持续性分类 | | |
| 1. 持续经营净利润(净亏损以 “-” | | 35,093,303.50 |
| 号填列) | 29,869,025.02 | |
| 2. 终止经营净利润(净亏损以 “-” 号填列) | - | - |
| (二)按所有权归属分类 | | |
| 1. 归属于母公司股东的净利润 (净亏损以 “-” 号填列) | 32,167,083.66 | 34,896,672.37 |
| 2. 少数股东损益(净亏损以 “-” 号 填列) | -2,298,058.64 | 196,631.13 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -614,727.64 | -435,854.76 |
| (一)归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 | -614,727.64 | -435,854.76 |
| 1. 不能重分类进损益的其他综合收 益 | - | - |
| ( 1 )重新计量设定受益计划变动 额 | - | - |
| ( 2 )权益法下不能转损益的其他 综合收益 | - | - |
| ( 3 )其他权益工具投资公允价值 变动 | - | - |
| ( 4 )企业自身信用风险公允价值 变动 | - | - |
| 2. 将重分类进损益的其他综合收益 | -614,727.64 | -435,854.76 |
| ( 1 )权益法下可转损益的其他综 合收益 | 221,848.71 | -230,616.77 |
| ( 2 )其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| ( 3 )金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | - | - |
| ( 4 )其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| ( 5 )现金流量套期储备 | - | - |
| ( 6 )外币财务报表折算差额 | -836,576.35 | -205,237.99 |
| ( 7 )其他 | - | - |
| (二)归属于少数股东的其他综合收 | - | - |
| 益的税后净额 | | |
| 七、综合收益总额 | 29,254,297.38 | 34,657,448.74 |
| (一)归属于母公司所有者的综合收 益总额 | 31,552,356.02 | 34,460,817.61 |
| (二)归属于少数股东的综合收益总 额 | -2,298,058.64 | 196,631.13 |
| 八、每股收益: | | |
| (一)基本每股收益 ( 元 / 股 ) | 0.12 | 0.13 |
| (二)稀释每股收益 ( 元 / 股 ) | 0.12 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并
方实现的净利润为:0.00 元。
公司负责人:董建刚
主管会计工作负责人:孙媛媛
会计机构负责人:孙媛媛
东莞市华立实业股份有限公司
2026 年4 月27 日