华脉科技：内部控制审计报告

南京华脉科技股份有限公司

内部控制审计报告

目录

一、内部控制审计报告

永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

内部控制审计报告

永证专字（2023）第310304号南京华脉科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京华脉科技股份有限公司（以下简称“华脉科技公司”）2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、华脉科技公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华脉科技公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于