大丰实业：2024年度财务决算报告
浙江大丰实业股份有限公司2024年度财务决算报告
各位股东及股东代理人：
公司财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2025]230Z0529号），在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、2024年度决算主要财务数据
（一）主要会计数据
单位：万元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 营业收入 | 1,843,052,870.54 | 1,937,658,497.27 | -4.88 | 2,842,414,791.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 64,608,123.83 | 101,002,917.42 | -36.03 | 286,993,540.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 52,012,588.54 | 84,805,915.13 | -38.67 | 234,629,745.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 105,337,151.20 | 168,610,881.82 | -37.53 | -610,295,698.92 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2022年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,869,559,578.15 | 2,894,764,092.40 | -0.87 | 2,852,503,495.28 |
| 总资产 | 7,947,351,913.15 | 7,899,799,794.90 | 0.60 | 7,659,091,283.59 |
（二）主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.16 | 0.25 | -36.00 | 0.69 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.23 | 0.27 | -14.81 | 0.69 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.21 | -38.10 | 0.57 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.25 | 3.52 | 减少1.27个百分点 | 10.55 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.81 | 2.95 | 减少1.14个百分点 | 8.62 |
主要会计数据和财务指标的说明：
归属于上市公司股东净利润下降36.03%，主要系报告期内期间费用增加所致；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降38.67%，主要系报告期内薪资费用和折旧摊销费用增加，导致期间费用增加所致；经营活动产生的现金流量净额同比下降37.53%，主要系报告期内收到的税费返还相较于去年减少所致；基本每股收益下降36.00%，主要系归属于上市公司股东的净利润减少所致；扣除非经常性损益后的基本每股收益下降38.10%，主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少所致。
二、2024年度决算主要财务数据说明
报告期内，公司实现营业收入18.43亿元，同比下降4.88%；归属于上市公司股东净利润为0.65亿元，同比下降36.03%；总资产为79.47亿元，同比增长0.60%；归属于上市公司股东的净资产为28.70亿元，同比下降0.87%。
（一）主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,843,052,870.54 | 1,937,658,497.27 | -4.88 |
| 营业成本 | 1,228,079,828.16 | 1,452,567,095.44 | -15.45 |
| 销售费用 | 132,966,921.69 | 110,768,679.97 | 20.04 |
| 管理费用 | 246,526,103.74 | 218,044,922.62 | 13.06 |
| 财务费用 | -51,433,454.45 | -102,526,928.35 | 不适用 |
| 研发费用 | 104,214,790.98 | 111,800,038.95 | -6.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 105,337,151.20 | 168,610,881.82 | -37.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,623,103.55 | -81,392,844.56 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,120,623.29 | -82,045,208.47 | 不适用 |
| 汇率变动对现金等价物的影 | -25.16 |
| 响 | 351,695.62 | 469,918.41 |
财务费用变动原因说明：2024年度财务费用较2023年度上升0.51亿元，主要系汇兑损失增加及分期收款利息收入同比减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比下降
37.53%，主要系报告期内收到的税收返还相较于去年减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比减少
0.24亿元，主要系本期投资长期资产有所减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比增加
0.31亿元，主要系本期新增借款增加所致。
2.收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 专用设备 | 1,826,781,369.06 | 1,215,505,600.12 | 33.46 | -5.43 | -16.07 | 增加8.43个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 文体旅科技装备 | 1,071,544,314.51 | 725,052,833.78 | 32.34 | -22.72 | -31.69 | 8.89 |
| 数字艺术科技 | 272,064,895.29 | 160,991,158.64 | 40.83 | 18.14 | 7.29 | 5.99 |
| 轨道交通装备 | 211,544,025.25 | 171,376,142.07 | 18.99 | 99.95 | 70.62 | 13.93 |
| 文体旅运营服务 | 261,977,533.54 | 154,892,355.97 | 40.88 | 44.26 | 17.22 | 13.65 |
| 其他 | 9,650,600.47 | 3,193,109.66 | 66.91 | -64.89 | -22.34 | -18.13 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上 | 营业成本比上 | 毛利率比上年 |
| 年增减（%） | 年增减（%） | 增减（%） | ||||
| 境内 | 1,558,212,361.87 | 987,945,294.94 | 36.60 | -18.50 | -31.16 | 11.66 |
| 境外 | 268,569,007.19 | 227,560,305.18 | 15.27 | 1248.40 | 1642.62 | -19.17 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明：
1、轨道交通装备收入相较于上年同期上升99.95%，主要系宁波地铁项目确认收入所致。
2、境外收入相较于上年同期大幅增长，主要系俄罗斯索契音乐厅项目确认收入所致。
（2）成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 专用设备 | 直接材料 | 601,860,284.01 | 49.52 | 761,115,349.96 | 52.56 | -20.92 | |
| 直接人工 | 295,367,113.25 | 24.30 | 356,299,833.28 | 24.60 | -17.10 | ||
| 其他费用 | 154,863,163.60 | 12.74 | 203,646,693.04 | 14.06 | -23.95 | ||
| 外包成本 | 163,415,039.26 | 13.44 | 127,097,715.62 | 8.78 | 28.57 | ||
| 小计 | 1,215,505,600.12 | 100.00 | 1,448,159,591.90 | 100.00 | -16.07 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 文体旅科技装备 | 直接材料 | 425,622,561.57 | 58.70 | 627,928,914.79 | 59.16 | -32.22 | |
| 直接人工 | 209,144,111.86 | 28.85 | 278,634,608.47 | 26.25 | -24.94 | ||
| 其他费用 | 34,158,074.25 | 4.71 | 98,846,917.83 | 9.31 | -65.44 | ||
| 外包成本 | 56,128,086.10 | 7.74 | 56,004,603.82 | 5.28 | 0.22 | ||
| 小计 | 725,052,833.78 | 100.00 | 1,061,415,044.91 | 100.00 | -31.69 | ||
| 数字艺术科技 | 直接材料 | 71,545,025.92 | 44.44 | 66,651,896.23 | 44.42 | 7.34 | |
| 直接人工 | 33,481,840.40 | 20.80 | 23,290,536.61 | 15.52 | 43.76 | ||
| 其他费用 | 20,337,818.06 | 12.63 | 19,470,305.84 | 12.98 | 4.46 | ||
| 外包成本 | 35,626,474.26 | 22.13 | 40,635,467.31 | 27.08 | -12.33 | ||
| 小计 | 160,991,158.64 | 100.00 | 150,048,205.99 | 100.00 | 7.29 | ||
| 轨道交 | 直接材料 | 101,091,899.56 | 58.99 | 59,665,642.12 | 59.40 | 69.43 | |
| 直接人工 | 32,364,892.28 | 18.89 | 23,369,426.50 | 23.27 | 38.49 | ||
| 其他费用 | 37,919,350.23 | 22.13 | 17,408,240.79 | 17.33 | 117.82 | ||
| 通装备 | 外包成本 | - | - | - | - | - |
| 小计 | 171,376,142.07 | 100.00 | 100,443,309.41 | 100.00 | 70.62 | |
| 文体旅运营服务 | 直接材料 | 3,600,796.96 | 2.32 | 6,868,896.82 | 5.20 | -47.58 |
| 直接人工 | 20,376,268.71 | 13.16 | 31,005,261.70 | 23.46 | -34.28 | |
| 其他费用 | 59,254,811.40 | 38.26 | 63,809,693.58 | 48.29 | -7.14 | |
| 外包成本 | 71,660,478.90 | 46.26 | 30,457,644.49 | 23.05 | 135.28 | |
| 小计 | 154,892,355.97 | 100.00 | 132,141,496.59 | 100.00 | 17.22 | |
| 其他 | 直接材料 | - | - | - | - | - |
| 直接人工 | - | - | - | - | - | |
| 其他费用 | 3,193,109.66 | 100.00 | 4,111,535.00 | 100.00 | -22.34 | |
| 外包成本 | - | - | - | - | - | |
| 小计 | 3,193,109.66 | 100.00 | 4,111,535.00 | 100.00 | -22.34 |
成本分析其他情况说明无
3.费用
| （1）销售费用单位:元 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 70,941,456.17 | 58,132,216.60 |
| 业务招待费 | 14,187,121.18 | 12,698,988.71 |
| 差旅费 | 14,162,700.09 | 11,812,054.29 |
| 折旧及摊销 | 11,113,212.87 | 7,892,757.82 |
| 宣传展览费 | 7,532,288.27 | 5,330,354.80 |
| 办公费用 | 5,484,297.79 | 7,109,837.47 |
| 投标中标服务费 | 3,021,585.82 | 3,456,594.17 |
| 售后服务费 | 2,077,672.56 | 1,218,469.95 |
| 股份支付 | - | -889,604.10 |
| 其他费用 | 4,446,586.94 | 4,007,010.26 |
| 合计 | 132,966,921.69 | 110,768,679.97 |
| （2）管理费用单位:元 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 136,639,174.76 | 116,617,390.56 |
| 折旧及摊销 | 46,930,379.78 | 30,641,949.42 |
| 差旅费 | 12,876,734.57 | 12,403,603.73 |
| 办公费用 | 16,212,527.67 | 14,008,391.65 |
| 业务招待费 | 10,840,986.50 | 19,635,417.48 |
| 服务费 | 9,352,786.13 | 8,124,818.50 |
| 咨询费 | 2,651,804.89 | 7,437,488.56 |
| 维修费 | 2,466,118.57 | 2,496,831.41 |
| 股份支付 | 195,081.72 | -800,749.04 |
| 其他费用 | 8,360,509.15 | 7,479,780.35 |
| 合计 | 246,526,103.74 | 218,044,922.62 |
| （3）研发费用单位:元 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 73,955,325.51 | 76,705,664.11 |
| 直接投入费用 | 25,061,968.07 | 30,716,233.71 |
| 折旧与摊销 | 2,959,142.66 | 2,297,426.30 |
| 股份支付 | - | -253,860.01 |
| 其他费用 | 2,238,354.74 | 2,334,574.84 |
| 合计 | 104,214,790.98 | 111,800,038.95 |
| （4）财务费用单位:元 | ||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 120,728,518.70 | 117,444,707.32 |
| 其中：租赁负债利息支出 | 937,199.34 | 925,811.26 |
| 减：利息收入 | 201,655,806.54 | 221,497,599.61 |
| 其中：未实现融资收益摊销 | 118,163,561.34 | 111,299,680.34 |
| 汇兑损失 | 29,102,771.58 | 5,520,915.58 |
| 减：汇兑收益 | 1,255,799.91 | 5,224,671.80 |
| 银行手续费及其他 | 1,646,861.72 | 1,229,720.16 |
| 合计 | -51,433,454.45 | -102,526,928.35 |
4、研发投入
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 104,214,790.98 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 104,214,790.98 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 5.65 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
5、现金流
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 105,337,151.20 | 168,610,881.82 | -37.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,623,103.55 | -81,392,844.56 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -51,120,623.29 | -82,045,208.47 | 不适用 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 351,695.62 | 469,918.41 | -25.16 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,054,880.02 | 5,642,747.20 |
（二）资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 211,101,392.23 | 2.66 | 134,313,184.27 | 1.70 | 57.17 | |
| 应收票据 | 19,449,028.02 | 0.24 | 17,829,662.30 | 0.23 | 9.08 | |
| 应收款项融资 | 51,920,633.97 | 0.65 | 20,589,923.92 | 0.26 | 152.17 | |
| 预付款项 | 60,326,268.45 | 0.76 | 43,303,315.10 | 0.55 | 39.31 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 155,316,941.57 | 1.95 | 118,352,951.35 | 1.50 | 31.23 | |
| 长期应收款 | 2,242,824,061.79 | 28.22 | 1,470,076,559.17 | 18.61 | 52.57 | |
| 长期股权投资 | 11,278,890.86 | 0.14 | 11,650,639.46 | 0.15 | -3.19 | |
| 固定资产 | 633,811,705.02 | 7.97 | 564,221,119.29 | 7.14 | 12.33 | |
| 在建工程 | 270,330.84 | 0.00 | 89,213,366.30 | 1.13 | -99.70 | |
| 长期待摊费用 | 127,198,903.13 | 1.60 | 139,375,906.93 | 1.76 | -8.74 | |
| 其他非流动资产 | 808,833,854.99 | 10.18 | 1,605,516,278.47 | 20.32 | -49.62 | |
| 应付票据 | 285,737,684.60 | 3.60 | 296,388,354.28 | 3.75 | -3.59 | |
| 应交税费 | 63,784,663.02 | 0.80 | 44,663,158.91 | 0.57 | 42.81 |
其他说明交易性金融资产：期末交易性金融资产较上期末增长57.17%，主要系公司本期购入理财产品金额增加所致；应收款项融资：期末应收款项融资较上期末增长152.17%，主要系公司期末持有的银行承兑汇票和云信增加所致；预付款项：期末预付款项较上期末增长39.31%，主要系公司预付演出费用金额增加较大所致；
一年内到期的非流动资产：期末一年内到期的非流动资产较上期末增长31.23%，主要系PPP项目进入运营期，一年内到期的PPP项目可用性服务费增加所致；长期应收款:期末长期应收款较上期末增长52.57%，主要系PPP项目进入运营期，应收可用性服务总额增加较大所致；在建工程：期末在建工程较上期末下降99.70%，主要系新厂房二期工程本期达到预定可使用状态转固定资产所致；其他非流动资产：期末其他非流动资产较上期末下降49.62%，主要系部分PPP项目进入运营期转入长期应收款所致；应交税费：期末应交税费较上期末增长42.81%，主要系期末应交所得税金额增加金额较大所致。
浙江大丰实业股份有限公司
董事会2025年4月27日