肯特催化：关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的公告

证券代码：

603120证券简称：肯特催化公告编号：

2026-003

肯特催化材料股份公司关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构

调整并延期的公告

公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

?原项目名称及金额：年产8,860吨功能性催化新材料项目，项目规模总投资49,887.86万元

?变更后项目名称及金额：年产8,860吨功能性催化新材料项目，项目规模总投资58,407.44万元

?变更募集资金投向的金额：不适用（本次变更为产品结构调整和投资结构调整，不涉及募集资金投向变更）

?新项目预计正常投产并产生收益的时间：2027年12月

一、变更募集资金投资项目的概述

（一）募集资金总体情况

根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意肯特催化材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕

号），并经上海证券交易所同意，公司本次首次公开发行人民币普通股（A股）股票22,600,000股，每股发行价格为人民币

15.00元，共计募集资金人民币339,000,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）人民币71,798,326.55元，募集资金净额为人民币267,201,673.45元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2025年

月

日出具的信会师报字[2025]第ZF10177号《肯特催化材料股份有限公司验资报告》审验确认。

公司依照规定对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专用账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金使用情况

1．首次公开发行股票募集资金使用计划

根据《肯特催化材料股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》披露，公司首次公开发行股票募投项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元

本公司实际募集资金少于项目所需资金，募集资金不足部分由公司以自筹资金解决。

2025年9月11日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金，置换金额为12,629,622.66元。具体内容详见公司2025年9月12日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2025-027）。

2．截至2025年9月30日，公司募集资金实际使用情况具体如下：

单位：人民币万元

（三）募投项目变更内容公司于2026年3月13日召开第四届董事会第十次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的议案》，本次拟变更募投项目部分内容情况如下：

募集资金投资项目基本情况表

单位：万元币种：人民币

本次变更募集资金投资项目事项不构成关联交易，尚需提交公司股东会审议，保荐机构国金证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元币种：人民币

注1：已投入金额为截至2025年9月30日已投入金额

二、变更募集资金投资项目的具体原因

（一）原项目计划投资和实际投资情况

1.原项目基本情况“年产8860吨功能性催化新材料项目”基本情况如下：

2.原项目生产规模及产品系列

3.原项目投资概算

项目规模总投资49,887.86万元，其中建设投资45,887.86万元，铺底流动资金4,000.00万元，具体测算情况如下表所示：

4．项目实际投资情况

截至2025年9月30日，该项目原承诺投入募集资金26,720.17万元，已累计投入654.36万元，尚未使用的募集资金余额为26,094.86万元（包含利息及理财收益），募集资金合计投入进度为2.45%。

（二）变更的具体原因

因原募投项目可研报告编制时间较早，期间宏观环境、产业政策、市场竞争格局及技术路线均已发生显著变化。原项目规划产品主要用作分子筛模板剂或其合成原料，下游应用受能源结构转型、市场供需格局变化等多重因素影响，市场需求不及预期，公司现有产能已可满足供应。

因此，经审慎评估，公司基于对下游市场与行业趋势的重新评估，结合公司战略发展实际，同时为提升募集资金使用效率、优化资源配置，对募投项目产品结构进行战略性调整。

三、新项目的具体内容

1．新项目的基本情况

本次变更部分募投项目不构成关联交易。2．新项目生产规模及产品系列

3．新项目的内部投资结构本项目规模总投资额58,407.44万元，其中建设投资为54,407.44万元，铺底流动资金为4,000.00万元。投资结构如下表所示：

序号

注：上表部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致。4．新项目的实施期限公司前期已基于行业发展趋势、业务需求及战略规划对募投项目进行了充分可行性论证。但因时间间隔较长，受国内外宏观经济、政治环境等宏观因素的不确定性影响，为更好地实现公司及股东利益最大化，公司及时调整产品品种、优化投资结构，以确保募投项目契合长期战略规划及股东长远利益的要求。

基于审慎性原则，并结合项目当前实际进展与投资进度，在募投项目实施主体、实施方式不变的前提下，拟对项目达到预定可使用状态日期进行相应调整。具体如下：

．新项目的经济效益评价

从财务分析来看，变更后的项目方案各项财务评价指标较好，财务内部收益率所得税前和所得税后分别为

17.90%、

15.61%，所得税后静态投资回收期为

7.40年（包含建设期），经济效益良好。

．新项目的市场前景本次变更后的募集资金投资项目，继续聚焦季铵盐、季铵碱、季鏻盐、冠醚

等核心产品系列。结合各产品应用场景、市场需求及行业发展趋势，分析如下：

（

）四丁基溴化铵及其中间体四丁基溴化铵作为相转移催化剂领域的核心产品，广泛应用于医药、农药及精细化工合成领域。随着下游行业持续稳健发展，国内季铵盐类相转移催化剂市场需求稳步提升。

（

）四丁基醋酸鏻及其中间体四丁基醋酸鏻作为酯化反应催化剂，主要用于聚碳酸酯行业。本次新增产能顺应国内聚碳酸酯产业需求，随着下游行业发展，作为聚碳酸酯行业催化剂，四丁基醋酸鏻市场需求稳步提升。

（

）18-冠醚

及其中间体系列18-冠醚6维持现有产能规模，同时新增15-冠-5、二叔丁基苯并-18-冠-6、二苯并-18-冠-6等冠醚产品产能，进一步丰富产品矩阵。冠醚类产品可作为固化促进剂、相转移催化剂、络合剂、电解液添加剂等使用，随着新能源、新技术等新兴领域需求持续释放，产品应用场景不断拓宽，市场前景广阔。

（

）四丁基氟化铵及其中间体四丁基氟化铵下游应用涉及医药、农药、新材料、电子化学品等多个领域。随着下游领域发展，市场需求也不断增加。

（5）Beta分子筛及催化剂公司将原规划Beta分子筛及催化剂产能由1,000吨/年调减至

吨/年。鉴于原可行性报告编制时间较早，受全球能源结构调整等因素影响，Beta分子筛传统应用领域增速有所放缓。基于对行业趋势与市场环境的前瞻性研判，公司主动调减该产能，有利于规避结构性过剩风险，提升资本配置效率。

（6）高纯季铵碱类产品本次募投项目调整后，公司战略性布局高纯季铵碱类产品领域。该系列产品主要应用于相转移催化剂、分子筛催化剂模板剂、电子化学品等领域。综上所述，本次募投项目变更后，公司产品类别保持不变，仅对部分产品结构进行优化调整，并拓宽下游应用领域。随着相关行业的持续发展，为本次募投项目的实施提供了坚实保障。

四、变更募投项目的影响和风险提示

1．募集资金投资项目审批风险变更后的“年产8860吨功能性催化新材料项目”尚未完成项目备案、环评、节能审查等政府审批及备案手续。上述项目尚需政府部门的各项审批程序，能否通过相关政府部门审批存在不确定性；若因国家或地方有关政策调整、项目审批等实施条件发生变化，该项目的实施可能存在顺延、变更、中止甚至终止的风险。

2．募集资金投资项目实施风险公司本次募集资金投资项目的可行性分析是基于当前的产业政策、行业发展趋势、市场环境、公司经营状况等因素做出的，均围绕公司主营业务开展。募投项目虽然经过了充分论证和审慎的财务测算，具有较强的可行性和必要性，符合公司的战略规划和经营需要。但是若在募投项目实施过程中，宏观经济、产业政策、市场环境等发生重大不利变化，产品技术路线发生重大更替，所处行业竞争加剧，及其他不可抗力因素等情形出现，都可能对公司募投项目的顺利实施、产能消化和预期效益造成不利影响。

五、与本次变更相关的有关部门审批情况变更后的“年产8860吨功能性催化新材料项目”尚需完成政府部门的相关备案、环评、能评等手续。公司将严格按照相关法规要求履行项目备案、审批等手续。

六、本次审议事项对公司的影响1．本次募投项目产品结构调整、内部投资结构调整及对募投项目进行延期，是公司基于宏观经济环境、市场需求变化、未来发展规划及项目实际进展，经审慎研究后作出的决策。该决策综合考虑了产业政策导向、外部市场形势及客户需求多元化等因素，旨在改善产品结构、提升产品附加值和项目整体收益，不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司长远发展的需要。本次调整不涉及项目实施主体及实施方式的变更，更符合公司战略布局和实际情况，有助于优化资源配置，提升重点业务发展质量、提高募集资金的使用效率，不存在改变或变相改变募集资金用途的情形，亦不存在损害股东利益的情况。2．有利于公司的整体规划及合理布局，能够更加充分地发挥公司现有资源

的整合优势，有利于公司长远发展。

七、履行的审议程序

（一）审议程序公司于2026年3月12日召开公司第四届董事会第六次审计委员会会议、第四届董事会第五次独立董事专门会议；2026年3月13日召开第四届董事会第十次会议，分别审议通过《关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的议案》，同意将《关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的议案》提交至公司股东会审议。

（二）专项意见

1、审计委员会意见审计委员会认为：本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期事项符合公司发展战略，有利于提高募集资金使用效率，进一步提升公司盈利能力和可持续发展能力，符合公司实际经营的需要和长远发展规划，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。前述事项的决策和审批程序符合《上市公司募集资金监管规则》等相关规定。

综上，同意募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期事项。

2、独立董事专门会议意见独立董事专门会议认为：本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期事项符合公司发展战略，有利于优化产品结构、提升募集资金使用效率，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们同意将该议案提交董事会审议，并同意董事会将该议案提交股东会审议。

八、保荐人对变更募集资金投资项目的意见保荐机构国金证券股份有限公司认为：

本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期，系公司根据宏观环境、产业政策、市场竞争格局及技术路线的发展演进，审慎论证下游市场与行业趋势，结合公司战略发展实际，对募集资金投资项目做出的战略性调整，可提升募集资金使用效率、优化资源配置。

本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期系公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，未改变募投项目的实施主体、实施方式，不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形。肯特催化本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的事项，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关法律规范要求。与公司发展战略和生产经营需求相符合，有利于提高募集资金的使用效率，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项已经董事会审计委员会、董事会审议通过，尚需提交股东会审议。保荐机构对肯特催化本次募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的事项无异议。

特此公告。

肯特催化材料股份有限公司董事会

二〇二六年三月十四日