科华控股：截至2022年12月31日的前次募集资金使用情况的专项报告

科华控股股份有限公司截至2022年12月31日的前次募集资金使用情况

专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、前次募集资金情况

1、前次募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]2129号文核准，公司于2018年1月向社会公开发行人民币普通股（A股）3,340万股，每股发行价为16.75元，应募集资金总额为人民币55,945.00万元，根据有关规定扣除发行费用4,297.77万元后，实际募集资金金额为51,647.23万元。该募集资金已于2018年1月到账。上述资金到账情况业经致同会计师事务所致同验字（2017）第320ZA0018号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

科华控股募集资金投资项目2018年至2022年度累计投入募集资金51,665.03万元，尚未使用的募集资金金额为0.00万元；募集资金专户共计产生利息收入17.86万元，其中17.80万元已投入募集资金投资项目，募集资金专户余额为0.00万元（扣除手续费支出0.06万元）。

2、募集资金管理

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》。

根据公司《募集资金管理制度》及相关规定，科华控股开立了募集资金专户，并与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储，并明确了各方的权利和义务，确保对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

截至2022年12月31日，募集资金专户中信银行股份有限公司常州分行8110501013801005584账户和招商银行股份有限公司溧阳支行519902148310707账户均已于2020年3月份销户。

募集资金专户共计产生利息收入17.86万元，其中17.80万元已用于汽车涡轮增压器关键零部件生产项目，募集资金专户余额为0.00万元（扣除手续费支出0.06万元）。

二、前次募集资金的实际使用情况说明

（一）前次募集资金使用情况对照表

公司承诺投资两个项目为：汽车涡轮增压器关键零部件生产项目、补充流动资金，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明

前次募集资金实际投资项目未发生变更。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

公司首次公开发行募集资金总额为人民币55,945.00万元，根据有关规定扣除发行费用4,297.77万元后，实际募集资金金额为51,647.23万元。募集资金项目实际投资总额为51,665.03万元。募集资金的实际投资金额大于承诺投资金额17.80万元，系将募集资金专户产生的利息收入投入所致。

（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

为保障募集资金投资项目的顺利进行，在募集资金实际到位之前，公司已利用自筹资金预先投入并实施部分募投项目。截至2018年1月18日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为39,137.67万元，具体情况如下表：

项目名称

公司上述自筹资金预先投入募投项目情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了致同专字（2018）第320ZA0063号《关于科华控股股份有限公司以自筹资

金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的有关要求及公司《募集资金管理制度》的有关规定，2018年2月1日，经公司第二届董事会第五次会议及第二届监事会第三次会议审议通过，公司以募集资金置换截至2018年1月18日预先投入募投项目的自筹资金39,137.67万元。

（五）闲置募集资金情况说明

前次募集资金不存在以临时闲置募集资金用于其他用途的情况。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明除补充流动资金外，公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明公司募集资金投资项目-汽车涡轮增压器关键零部件生产项目建设期4年，于2020年12月基本整体达到预计可使用状态，实际效益与累计实现效益计算口径为完成建设以后达产年度数据。

公司募集资金投资项目累计实现的收益5,384.79万元，低于承诺的累计收益52,674.20万元（按达产后年平均承诺累计收益的2倍计算），低于预期89.78%，主要原因如下：

1、近年来，受新能源汽车（尤其是国内市场纯电汽车）快速发展影响，燃油车增长放缓，公司营业收入增长未能达到募投项目建设时的预期，并进而导致部分产线产能利用率偏低，折旧费用偏高降低利润。

2、自2020年以来，全球政治经济形势复杂多变，俄乌冲突、青山镍等诸多“黑天鹅”和“灰犀牛”事件接连不断，导致大宗原材料价格、国际海运费用、能源价格等都出现较大幅度上涨，导致公司经营成本上升，利润较原预期水平明显下降。