科华控股：董事会审计委员会2023年度履职报告

科华控股股份有限公司董事会审计委员会

2023年度履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《科华控股股份有限公司章程》以及《科华控股股份有限公司审计委员会工作规则》等规定，科华控股股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现将2023年度的履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第三届董事会审计委员会由三名成员组成：独立董事许金叶先生、独立董事毛建东先生、非独立董事王志新先生，其中许金叶先生为审计委员会召集人。

2023年10月26日，公司董事会进行了审计委员会委员补选工作，同意选举于成永先生为第三届董事会审计委员会委员，任期与第三届董事会一致。

补选完成后，公司第三届董事会审计委员会的组成人员为：独立董事于成永先生、独立董事毛建东先生、非独立董事王志新先生，其中于成永先生为审计委员会召集人。

二、审计委员会年度会议召开情况

2023年度，公司董事会审计委员会共召开六次会议，具体情况如下：

第三届董事会审计委员会第十一次会议

三、审计委员会2023年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

（1）评估了外部审计机构的独立性和专业性

经审核，公司审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，诚信状况良好。在2022年度审计工作中能够独立、专业的完成公司年度财务报表审计服务。

（2）向董事会提出聘任会计师事务所的建议

经审议，第三届董事会审计委员会同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构和内控审计机构，并同意提交董事会审议。

2023年11月8日，公司第三届董事会审计委员会第十四次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，经对上会会计师事务所（特殊普通合伙）执业资质相关资料的审查，审计委员会认为：上会会计师事务所（特殊普通合伙）具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，诚信状况良好，能够满足公司年度审计要求。同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构和内控审计机构，并同意提交董事会审议。

（3）审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度财务审计费用符合会议审议要求。

（4）与外部审计机构讨论和沟通包括审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项等公司审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项与2022年度审计机构进行了充分的讨论和沟通，未发现存在重大问题。

（5）对外部审计机构是否勤勉尽责作出监督和评估

公司审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行2022年度财务审计与内控审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

（1）审阅公司年度内部审计工作计划并提出有效建议，督促公司内部审计计划的实施；

（2）审阅内部审计机构相关工作资料，定期与内部审计部门进行工作沟通并作出针对性指导；

（3）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促问题的整改；

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，公司审计委员会认真审阅了公司的定期报告，认为公司财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在欺诈、舞弊及重大报错，且公司也不存在重大会计差错调整，不存在可能导致出现非标准无保留意见审计报告事项；

（四）评估内部控制的有效性

（1）评估了公司内部控制制度设计的适当性，并提出改进建议；

（2）审阅了公司2022年度内部控制评价报告以及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2022年度内部控制审计报告，认为公司内部控制制度设计较为适当，内部控制评价和审计结果真实有效。

（3）进一步与外部审计就内部控制有待改进之处进行沟通交流，对内部控制评价和审计的结果进行评估，并督促公司内控缺陷的整改。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

为公司管理层、内部审计部门及相关部门关注外部审计重点审计的重点内容，公司审计委员会充分听取各方意见，积极进行沟通协调工作，切实保障年度审计工作的高效开展与及时完成。

四、总结

2023年度，公司审计委员会成员根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司内部相关规章制度的要求，忠实勤勉地履行了职责。2024年度，审计委员会将继续发挥专业职能，切实有效地监督外部审计工作，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实有效、准确、完整的财务报告。

科华控股股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月16日