科华控股:董事会审计委员会2023年度履职报告

查股网  2024-04-19  科华控股(603161)公司公告

科华控股股份有限公司董事会审计委员会

2023年度履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《科华控股股份有限公司章程》以及《科华控股股份有限公司审计委员会工作规则》等规定,科华控股股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现将2023年度的履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

报告期内,公司第三届董事会审计委员会由三名成员组成:独立董事许金叶先生、独立董事毛建东先生、非独立董事王志新先生,其中许金叶先生为审计委员会召集人。

2023年10月26日,公司董事会进行了审计委员会委员补选工作,同意选举于成永先生为第三届董事会审计委员会委员,任期与第三届董事会一致。

补选完成后,公司第三届董事会审计委员会的组成人员为:独立董事于成永先生、独立董事毛建东先生、非独立董事王志新先生,其中于成永先生为审计委员会召集人。

二、审计委员会年度会议召开情况

2023年度,公司董事会审计委员会共召开六次会议,具体情况如下:

审计委员会召开情况事项
第三届董事会审计委员会第九次会议审议 1.《关于公司2022年度财务决算报告的议案》 2.《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》 3.《关于<科华控股股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告>的议案》 4.《关于<公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告>的议案》
第三届董事会审计委员会第十次会议审议 1.《关于公司2023年第一季度报告的议案》

第三届董事会审计委员会第十一次会议

第三届董事会审计委员会第十一次会议审议 1.《关于续聘容诚会计师事务所为公司2023年度审计机构和内控审计机构的议案》
第三届董事会审计委员会第十二次会议审议 1.《关于公司2023年半年度报告及摘要的议案》
第三届董事会审计委员会第十三次会议审议 1.《关于公司2023年第三季度报告的议案》
第三届董事会审计委员会第十四次会议审议 1.《关于变更会计师事务所的议案》

三、审计委员会2023年度履职情况

(一)监督及评估外部审计机构工作

(1)评估了外部审计机构的独立性和专业性

经审核,公司审计委员会认为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,诚信状况良好。在2022年度审计工作中能够独立、专业的完成公司年度财务报表审计服务。

(2)向董事会提出聘任会计师事务所的建议

经审议,第三届董事会审计委员会同意续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构和内控审计机构,并同意提交董事会审议。

2023年11月8日,公司第三届董事会审计委员会第十四次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》,经对上会会计师事务所(特殊普通合伙)执业资质相关资料的审查,审计委员会认为:上会会计师事务所(特殊普通合伙)具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,诚信状况良好,能够满足公司年度审计要求。同意聘任上会会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构和内控审计机构,并同意提交董事会审议。

(3)审核外部审计机构的审计费用

经审核,公司实际支付容诚会计师事务所(特殊普通合伙)2022年度财务审计费用符合会议审议要求。

(4)与外部审计机构讨论和沟通包括审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项等公司审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项与2022年度审计机构进行了充分的讨论和沟通,未发现存在重大问题。

(5)对外部审计机构是否勤勉尽责作出监督和评估

公司审计委员会认为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司进行2022年度财务审计与内控审计期间勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。

(二)指导内部审计工作

(1)审阅公司年度内部审计工作计划并提出有效建议,督促公司内部审计计划的实施;

(2)审阅内部审计机构相关工作资料,定期与内部审计部门进行工作沟通并作出针对性指导;

(3)审阅内部审计工作报告,评估内部审计工作的结果,督促问题的整改;

(三)审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,公司审计委员会认真审阅了公司的定期报告,认为公司财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果,不存在欺诈、舞弊及重大报错,且公司也不存在重大会计差错调整,不存在可能导致出现非标准无保留意见审计报告事项;

(四)评估内部控制的有效性

(1)评估了公司内部控制制度设计的适当性,并提出改进建议;

(2)审阅了公司2022年度内部控制评价报告以及容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2022年度内部控制审计报告,认为公司内部控制制度设计较为适当,内部控制评价和审计结果真实有效。

(3)进一步与外部审计就内部控制有待改进之处进行沟通交流,对内部控制评价和审计的结果进行评估,并督促公司内控缺陷的整改。

(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

为公司管理层、内部审计部门及相关部门关注外部审计重点审计的重点内容,公司审计委员会充分听取各方意见,积极进行沟通协调工作,切实保障年度审计工作的高效开展与及时完成。

四、总结

2023年度,公司审计委员会成员根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司内部相关规章制度的要求,忠实勤勉地履行了职责。2024年度,审计委员会将继续发挥专业职能,切实有效地监督外部审计工作,指导公司内部审计工作,促进公司建立有效的内部控制并提供真实有效、准确、完整的财务报告。

科华控股股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月16日


附件:公告原文