皇马科技：董事会审计委员会2024年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期 2011年7月18日 组织形式 特殊普通合伙注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241人上年末执业人员数量
注册会计师 2,356人签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904人2023年（经审计）业务收入
业务收入总额 34.83亿元审计业务收入 30.99亿元证券业务收入 18.40亿元
2024年上市公司（含A、B股）审计情况
客户家数 707家审计收费总额 7.20亿元
涉及主要行业
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和
社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数 544
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2024年4月16日召开第七届董事会审计委员会第八次会议及第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》， 于2024年5月16日经2022年年股东大会审议通过， 同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年报工作要求，天健对公司2024年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层及公司独立董事进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往
审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年4月16日，第七届董事会审计委员会第八次会议审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并提交公司董事会和股东大会审议通过。
（二） 2024年7月25日，审计委员会委员、公司内审部工作人员在子公
司现场与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开年度审计沟通会议，对2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项提前进行了沟通交流。
（三） 2024年10月23日，审计委员会委员、公司内部审计部负责人在子
公司现场与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，听取了天健会计师关于公司2024 年年度预审工作的进展情况，并就审计计划、审计预审情况进行沟通交流。
（四） 2024年12月6日，审计委员会委员、各独立董事审阅了天健注册会计
师发送的《天健会计师事务所就浙江皇马科技股份有限公司2024年度审计计划与治理层沟通函》、2025年2月20日，审计委员会委员、各独立董事审阅了天健注册会计师《天健会计师事务所就浙江皇马科技股份有限公司2024年度审计执行阶段与治理层沟通函》、2025年4月2日，审计委员会委员、各独立董事审阅了天健注册会计师《天健会计师事务所就浙江皇马科技股份有限公司2024年度审计结果与治理层沟通函》，并认可公司于2025年4月16日将2024年年度报告、续聘公司2024年度审计机构的提案等内容提交公司第七届董事会审计委员会第十二次会议及第七届董事会第十五次会议审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
浙江皇马科技股份有限公司董事会审计委员会2025年4月16日