亚邦股份：天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于亚邦股份2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
关于江苏亚邦染料股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
天衡专字（2023）00765号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
附表
关于江苏亚邦染料股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 常州市武进区牛塘镇政府/亚邦投资控股集团有限公司 [注1] | 控股股东 | 其他应收款 | 135,738,560.00 | - | - | 15,030,115.12 | 120,708,444.88 | 亚邦老厂区搬迁补偿款 | 经营性往来 |
| 常州亚邦制药有限公司[注2] | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 106,732.20 | - | 106,732.20 | - | 固废处理 | 经营性往来 | |
| 江苏亚邦爱普森药业有限公司 [注2] | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 34,400.00 | - | 34,400.00 | - | 固废处理 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏亚邦进出口有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 12,987,918.06 | 488,538,064.60 | - | 501,525,982.66 | - | 销售/提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏道博化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 3,741,486.89 | 29,099,101.20 | - | 32,834,333.76 | 6,254.33 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 连云港亚邦供热有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 207,621.36 | - | 190,141.50 | 17,479.86 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏华尔化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 9,071,270.94 | - | 9,031,437.19 | 39,833.75 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 连云港市赛科废料处置有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 133,028.94 | - | 122,421.67 | 10,607.27 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 连云港市金囤农化有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 1,150,689.46 | - | 1,146,438.25 | 4,251.21 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏恒隆作物保护有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 37,921.31 | - | 35,536.63 | 2,384.68 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 连云港亚邦制酸有限公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | - | 26,683.78 | - | 24,640.26 | 2,043.52 | 销售/提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏恒隆作物保护有限公司 | 上市公司的附属企 | 其他应收款 | 505,238,071.46 | 73,518,567.25 | - | 51,295,456.08 | 527,461,182.63 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 业 | |||||||||
| 连云港亚邦供热有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 214,656,649.83 | 38,159,939.49 | - | 92,812,710.50 | 160,003,878.82 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 连云港市金囤农化有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 154,149,704.78 | 71,995,863.60 | - | 46,886,052.43 | 179,259,515.95 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 江苏道博化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 121,936,003.89 | 149,044,619.95 | - | 136,834,539.06 | 134,146,084.78 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 江苏佳麦化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 80,464,905.91 | 146,756,252.00 | - | 188,364,594.73 | 38,856,563.18 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 连云港亚邦制酸有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 36,705,122.03 | 93,054,911.59 | - | 82,614,458.48 | 47,145,575.14 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 安徽亚邦化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 14,153,536.42 | 76,065,859.00 | - | 90,219,395.42 | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 宁夏亚东化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 11,164,203.19 | 75,052,964.44 | - | 75,044,487.31 | 11,172,680.32 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 江苏华尔化工有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 188,655.20 | 857,541,277.94 | - | 611,665,993.10 | 246,063,940.04 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 江苏亚邦进出口有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 8,632,100.04 | 824,675,398.77 | - | 826,464,262.54 | 6,843,236.27 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 甘肃亚邦能源科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 607,000.00 | 77,332,475.00 | - | 60,340,000.00 | 17,599,475.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 亚邦国际资本有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 77,684.40 | - | - | - | 77,684.40 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 1,300,441,602.10 | 3,011,603,642.82 | - | 2,822,624,128.89 | 1,489,421,116.03 | / | / |
[注1]根据公司及公司子公司于2015年9月与亚邦投资控股集团有限公司签署的委托书，亚邦投资控股集团有限公司于2015年10月28日与常州市武进区牛塘镇人民政府签订了武进区国有土地使用权收购协议，常州市武进区牛塘镇人民政府收购亚邦投资控股集团有限公司及其所属企业位于亚邦老厂区的土地使用权，经双方协商并报经武进区人民政府同意，常州市武进区牛塘镇人民政府支付亚邦投资控股集团有限公司上述补偿费共计39,562.098万元。根据2016年3月25日亚邦投资控股集团有限公司与公司签署的补充协议并经公司3月31日第四届董事会第九次会议审议通过，上述补偿款中归属于公司及公司子公司的金额为22,382.62万元。2021年11月，亚邦投资控股集团有限公司已与牛塘镇政府办妥亚邦老厂区的移交手续。[注2]亚邦投资控股集团有限公司持常州亚邦制药有限公司股权于2021年12月通过拍卖转出，江苏亚邦爱普森药业有限公司系常州亚邦制药有限公司子公司，故自2022年12月起常州亚邦制药有限公司及子公司均不再是公司关联方。
附件：公告原文