璞源材料：审计委员会履职情况报告

上海璞源化学材料集团股份有限公司2025年度审计委员会履职情况报告

上海璞源化学材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，及《公司章程》《审计委员会工作细则》等的要求，认真履行各项职责，现将本委员会2025年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第四届董事会审计委员会由独立董事张其秀女士、庞珏女士及董事长梁丰先生组成，其中，张其秀女士为主任委员。公司于2025年5月15日召开2025年第一次临时股东大会、公司职工代表大会及第五届董事会第一次会议，选举产生了第五届董事会成员及审计委员会委员，第五届董事会审计委员会成员与上述成员一致。审计委员会全部成员均具有胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验，召集人由具有专业会计资格的独立董事担任。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开12次会议，分别如下：

三、审计委员会2025年度主要工作内容1.年审工作中的履职情况审计委员会在年度审计会计师进场前、进场后均保持积极沟通，与外部审计机构沟通关于年度审计的范围、审计计划，讨论公司报告期内的经营状况、内部控制体系的建设、行业发展状况等，并就审计中发现的问题以及需要披露的关键事项进行详细沟通。年审工作中积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通，就公司财务状况、经营成果、审计工作计划及完成情况等进行沟通，要求公司审计部密切关注外部审计的进展情况，并充分发挥好审计部的沟通协调作用，确保审计工作按规定顺利完成。2.监督及评估外部审计机构的工作情况报告期内，审计委员会对公司会计师事务所的审计工作进行监督，并对其独立性和专业性进行了评估，认为众华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券期货业务的相关资质，自公司改制以来长年为公司提供审计服务，一直秉持独立、客观、公正的执业原则，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，能够勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作，体现了良好的专业水准和职业操守，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。

3.指导与评价公司内部审计工作2025年度，审计委员会指导公司审计部制定并分步实施年度内部审计计划，对关联交易、对外担保、重大投资及大额资金和费用管理进行了循环审计，对并购重组、银行账户、重大事项风险管理进行了专项审计，从而对内部控制体系的有效性进行检查验证，审计委员会定期听取审计部的汇报，对定期报告进行审核和表决，对内部审计发现的缺漏方面开展分析和督促改进，从而提升了公司内控管理水平。我们认为公司内审制度基本健全，内审工作能够有效展开，发现运营与管理中的问题并提出相关建议，促进公司内部控制和各项制度的持续改进和有效执行。

4.审阅公司财务报告的情况报告期内，审计委员会对定期报告《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》《2025年第三季度报告》均进行了详细的审阅，

对其中的数据变化情况向公司进行问询，我们认为公司提交的财务报告客观、公正、真实、准确、完整地反映了当期的企业经营状况。

5.评估公司内部控制的有效性公司审计委员会积极推动公司内部控制建设，评估公司内部控制设计的适当性，促进公司治理结构和治理制度的进一步完善。我们认为公司内部控制体系健全，公司严格执行各项法律、法规、规章以及各项内部管理制度，持续完善股东会、董事会、管理层的规范运作，积极推动公司内控制度建设，建立了与公司规模、主营业务、行业状况、风险水平相适应的内控体系，并使之得到有效执行，不存在内部控制重大缺陷，切实保障了公司和股东的合法权益。

四、审计委员会履职情况总体评价报告期内，审计委员会严格按照法律法规和有关规定履行其职责和义务，遵循独立、客观、公正的职业准则，依托自身专业水平和执业经验，在监督及评价外部审计、指导内部审计工作、审阅财务报告和评估内部控制等方面发挥了积极作用，恪尽职守、尽职尽责，切实履行了审计委员会的职责。

2026年，审计委员会将继续遵循诚信原则，强化责任意识，审慎、认真、勤勉地履行职责，发挥专业作用，以促进公司持续健康、稳健发展。

特此报告。

上海璞源化学材料集团股份有限公司董事会

审计委员会：张其秀、庞珏、梁丰

2026年3月27日