梦天家居：2022年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告及说明
目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—9页
三、附件……………………………………………………………第10—14页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5781号
梦天家居集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的梦天家居集团股份有限公司（以下简称梦天家居公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供梦天家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为梦天家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
梦天家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对梦天家居公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，梦天家居公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了梦天家居公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十七日
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梦天家居集团股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3688号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票5,536万股，发行价为每股人民币16.86元，共计募集资金93,336.96万元，坐扣承销和保荐费用5,486.89万元后的募集资金为87,850.07万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2021年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,686.93万元后，公司本次募集资金净额为84,163.14万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕701号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 84,163.14 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 13,910.67 |
| 利息收入净额 | B2 | 9.48 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 8,118.20 |
| 利息收入扣除手续费净额 | C2 | 403.90 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 22,028.87 |
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 413.38 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | 62,547.65 | |
| 实际结余募集资金 | F | 62,547.65[注] | |
| 差异 | G=E-F | - | |
[注]期末公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为55,000.00万元
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《梦天家居集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2021年12月8日与中国建设银行股份有限公司浙江省分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2022年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行 | 33050163742709666661 | 32,592,881.29 | 活期存款 |
| 33050163742709666662 | 25,364,885.24 | 活期存款 | |
| 33050163742709666663 | 13,249,370.73 | 活期存款 | |
| 33050163742709666668 | 3,731,605.71 | 活期存款 | |
| 33050163742709666665 | 537,714.95 | 活期存款 | |
| 合计 | 75,476,457.92 |
2.截至2022年12月31日，本公司用闲置募集资金购买单位结构性存款余额55,000.00
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万元，具体明细如下：
金额单位：人民币万元
| 产品名称 | 受托银行 | 本金 | 理财产品类型 | 预期年化收益率 |
| 中国建设银行浙江分行单位人民币定制型结构性存款 | 中国建设银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行 | 26,200.00 | 保本浮动收益型产品 | 1.70%-4.00% |
| 12,000.00 | 保本浮动收益型产品 | 1.70%-4.00% | ||
| 10,000.00 | 保本浮动收益型产品 | 1.70%-4.00% | ||
| 3,500.00 | 保本浮动收益型产品 | 1.70%-4.00% | ||
| 3,300.00 | 保本浮动收益型产品 | 1.70%-4.00% | ||
| 合计 | 55,000.00 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2.使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况经2021年12月30日公司第二届董事会第二次会议、2022年1月17日公司2022年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司董事会同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用总金额不超过人民币66,000万元的闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。
截至2022年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币万元
| 产品名称 | 受托银行 | 购买金额 | 本期收回金额 | 期末余额 | 起止日期 | 本期收益（不含税） |
| 中国建设银行浙江分行单位人民币定制型结构性存款 | 中国建设银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行 | 26,200.00 | 26,200.00 | 2022.1.20-2023.1.16 | ||
| 12,000.00 | 12,000.00 | 2022.1.20-2023.1.16 | ||||
| 10,000.00 | 10,000.00 | 2022.1.20-2023.1.16 | ||||
| 3,500.00 | 3,500.00 | 2022.1.20-2023.1.16 | ||||
| 3,300.00 | 3,300.00 | 2022.1.20-2023.1.16 | ||||
| 3,000.00 | 3,000.00 | 2022.1.21-2022.7.21 | 56.94 | |||
| 2,000.00 | 2,000.00 | 2022.1.21-2022.7.21 | 37.96 | |||
| 3,000.00 | 3,000.00 | 2022.1.21-2022.7.21 | 56.94 |
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| 1,000.00 | 1,000.00 | 2022.1.21-2022.7.21 | 18.98 | |||
| 2,000.00 | 2,000.00 | 2022.1.21-2022.7.21 | 37.96 | |||
| 2,400.00 | 2,400.00 | 2022.7.26-2022.10.26 | 19.36 | |||
| 合计 | 68,400.00 | 13,400.00 | 55,000.00 | 228.14 |
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
智能化仓储中心建设项目、品牌渠道建设项目及信息化建设项目，系为公司全面提升智能化仓储配套、品牌渠道建设以及信息化管理水平，从而增强公司的创新和持续盈利能力，项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算其效益。
补充流动资金项目，该项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、其他
资产负债表日后部分募集资金项目变更及调整实施进度情况
根据公司2023年4月27日第二届第十三次董事会审议通过的关于部分募集资金项目变更及调整实施进度的议案，公司拟变更部分募集资金项目及调整实施进度，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
| 原募集资金投资项目 | 变更及调整实施进度项目 | ||||
| 名称 | 拟以募集资金投入额 | 建设期 | 名称 | 拟以募集资金投入额 | 调整后达到预定可使用状态日期 |
| 年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目 | 38,903.00 | 12个月 | 年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目 | 32,903.00 | 2024年12月底 |
| 2万套个性化定制柜技改项目 | 6,000.00 | 2024年12月底 | |||
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| 智能化仓储中心建设项目 | 12,452.00 | 18个月 | 智能化仓储中心建设项目 | 3,430.00 | 2024年12月底 |
| 研发中心平台项目 | 9,022.00 | 2025年12月底 | |||
| 品牌渠道建设项目 | 21,470.00 | 36个月 | 品牌渠道建设项目[注] | 21,470.00 | 2025年12月底 |
| 信息化建设项目 | 5,410.00 | 36个月 | 信息化建设项目 | 5,410.00 | 2025年12月底 |
[注]该项目中品牌、渠道投入内容及金额有所调整上述关于部分募集资金项目变更及调整实施进度的议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
附件：募集资金使用情况对照表
梦天家居集团股份有限公司
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附件
募集资金使用情况对照表
2022年度编制单位：梦天家居集团股份有限公司金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 84,163.14 | 本年度投入募集资金总额 | 8,118.20 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 22,028.87 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产37万套平板门、9万套个性化定制柜技改项目 | 否 | 38,903.00 | 38,903.00 | 38,903.00 | 3,098.20 | 9,592.54 | -29,310.46 | 24.66 | 预计2023年5月31日 | 建设中 | － | 否 |
| 智能化仓储中心建设项目 | 否 | 12,452.00 | 12,452.00 | 12,452.00 | -12,452.00 | 预计2023年6月30日 | － | － | 否 | |||
| 品牌渠道建设项目 | 否 | 21,470.00 | 21,470.00 | 21,470.00 | 1,875.33 | 8,238.22 | -13,231.78 | 38.37 | [注] | － | － | 否 |
| 信息化建设项目 | 否 | 5,410.00 | 5,410.00 | 5,410.00 | 712.98 | 1,766.42 | -3,643.58 | 32.65 | 预计2024年12月31日 | － | － | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 5,928.14 | 5,928.14 | 5,928.14 | 2,431.69 | 2,431.69 | -3,496.45 | 41.02 | － | － | 否 | |
| 合计 | － | 84,163.14 | 84,163.14 | 84,163.14 | 8,118.20 | 22,028.87 | -62,134.27 | － | － | － | － | |
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| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 无 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年12月30日，根据公司第二届董事会第二次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目支出13,784.58万元及支付发行费用325.51万元，共计人民币14,110.09万元。预先投入金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并由其出具《关于梦天家居集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕10485号）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 详见本专项报告三（一）2之说明 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 详见本专项报告一（二）之说明 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
[注]品牌渠道建设项目系为提升公司品牌建设能力和品牌影响力，为持续投入过程
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| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
| 28 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101085923425568 | 11010150 | 2020/11/02 |
| 29 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | 9161013607340169X2 | 61010047 | 2020/11/02 |
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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