药明康德：2024年第三季度报告
证券代码：603259 证券简称：药明康德
无锡药明康德新药开发股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人Ge Li（李革）、主管会计工作负责人施明及会计机构负责人（会计主管人员）孙瑾保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
释义
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司 | 指 | 无锡药明康德新药开发股份有限公司 |
| 本报告期、报告期 | 指 | 2024年7月1日至2024年9月30日 |
| 本报告期末、报告期末 | 指 | 2024年9月30日 |
| 股份 | 指 | 本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股，包括A股及H股 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 小分子药物 | 指 | 小分子药物主要是指化学合成药物，通常分子量小于1000道尔顿，具有使用广泛、理论成熟等优势，目前市场上成熟的药物绝大多数均为小分子药物 |
| 创新药 | 指 | 按照国家食药监局化学药品注册分类标准进行分类的一类化学药品，以及按照国家食药监局生物制品注册分类的一类生物制品 |
| 临床试验 | 指 | 任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性 |
| CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization，合同研发与生产业务，即在提供产品生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如粉剂、针剂）以及包装等业务的基础上，增加相关产品的定制化研发业务 |
| CRDMO | 指 | Contract Research Development and Manufacturing Organization，合同研究、开发与生产 |
| CRO | 指 | Contract Research Organization，合同研发服务，是通过合同形式为制药企业和研发机构在药物研发过程中提供专业化服务的一种学术性或商业性的科学机构 |
| CTDMO | 指 | Contract Testing Development and Manufacturing Organization，合同测试、研发与生产 |
| SMO | 指 | Site Management Organization，临床试验现场管理服务 |
公司基本情况
公司为全球医药及生命科学行业提供一体化、端到端的新药研发和生产服务，在亚洲、欧洲、北美等地均设有运营基地。公司通过独特的“CRDMO”和“CTDMO”业务模式，不断降低研发门槛，助力客户提升研发效率，为患者带来更多突破性的治疗方案，服务范围涵盖化学药研发和生产、生物学研究、临床前测试和临床试验研发、精准医疗研发、测试和生产等领域。公司始终恪守最高国际质量监管标准，自成立以来，凭借优异的服务纪录以及完善的知识产权保护体系，在全球医药研发行业赢得了公认的优秀声誉。公司所形成的服务数据在业内具备极高认可度和公信力。公司不断优化和发掘跨板块间的业务协同性以更好地服务全球客户，持续强化公司独特的一体化CRDMO和CTDMO业务模式，并提供真正的一站式服务，满足客户从药物发现、开发到生产的服务需求。
一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 10,461,083,991.74 | -1.96 | 27,702,002,254.76 | -6.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 2,293,112,685.17 | -17.02 | 6,532,934,698.28 | -19.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,267,805,125.46 | -23.76 | 6,681,732,283.44 | -14.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 8,379,092,385.15 | -18.78 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.80 | -14.89 | 2.25 | -18.18 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.79 | -15.96 | 2.24 | -17.95 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.12 | 减少1.47个百分点 | 11.73 | 减少4.46个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 74,238,239,875.23 | 73,669,349,307.12 | 0.77 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 55,173,547,660.38 | 55,122,453,910.73 | 0.09 | |
注：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2023 年修订）进行编制，其中与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助不计入非经常性损益，对比期间数据相应调整。
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 本期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -5,465,713.65 | -11,555,573.37 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 58,760,632.28 | 188,411,104.79 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,098,036.63 | -310,606,580.68 | 主要系非流动金融资产、衍生金融工具等公允价值变动及处置损益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6,708,495.94 | -32,980,743.50 | |
| 减：所得税影响额 | 19,867,605.03 | -15,833,087.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 313,221.32 | -2,101,120.08 | |
| 合计 | 25,307,559.71 | -148,797,585.16 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 营业收入_年初至报告期末 | -6.23 | 详见下方分析 |
单位：万元 币种：人民币
| 经营分部 | 2024年 前三季度 | 2023年 前三季度 | 变动 比例（%） |
| 化学业务 （WuXi Chemistry） | 2,009,380.97 | 2,124,138.51 | -5.40 |
| 测试业务 （WuXi Testing） | 461,832.02 | 485,424.43 | -4.86 |
| 生物学业务 （WuXi Biology） | 182,594.01 | 189,491.26 | -3.64 |
| 高端治疗CTDMO业务 （WuXi ATU） | 85,303.65 | 102,825.47 | -17.04 |
| 国内新药研发服务部 （WuXi DDSU） | 28,970.17 | 49,110.01 | -41.01 |
| 其他 （Others） | 2,119.40 | 3,142.94 | -32.57 |
| 合计 | 2,770,200.23 | 2,954,132.61 | -6.23 |
注：上表和下文中单项之和与合计不等为四舍五入造成。2024年前三季度，公司新增客户超过800家，维持现有超过 6,000家庞大活跃客户群。全球各地客户对公司服务的需求持续增长。截至2024年9月底，公司在手订单438.2亿元，同比增长
35.2%。2024年前三季度：
- 来自于全球前20大制药企业收入达到人民币112.2亿元，剔除特定商业化生产项目同比增长
23.1%。
- 公司来自美国客户收入人民币176.2亿元，剔除特定商业化生产项目同比增长7.6%；来自欧
洲客户收入人民币35.3亿元，同比增长14.8%；来自中国客户收入人民币51.6亿元，同比下降3.9%；来自其他地区客户收入人民币14.0亿元，同比下降16.5%。公司2024年前三季度实现营业收入人民币277.0亿元，剔除特定商业化生产项目，收入同比增长4.6%，其中：
(1) 化学业务，面对外部环境挑战，第三季度收入人民币78.8亿元，同比增长1.4%，剔除特定商
业化生产项目同比增长26.4%；2024年前三季度实现收入人民币200.9亿元，剔除特定商业化生产项目同比增长10.4%。2024年前三季度：
- 小分子药物发现（“R”，Research）业务为下游持续引流。公司在过去十二个月里为客户成功
合成并交付超过45万个新化合物，同比增长7%。公司贯彻“跟随客户”和“跟随分子”战略，与全球客户建立了值得信赖的合作关系，为公司CRDMO业务持续增长奠定坚实基础。R到D&M转化分子数持续增长。- 小分子工艺研发和生产（“D”和“M”，Development and Manufacturing）业务依然强劲。小分子D&M业务收入人民币124.7亿元，剔除特定商业化生产项目同比增长7.0%。小分子CDMO管线持续扩张。2024年前三季度，公司累计新增915个分子。截至2024年9月底，小分子D&M管线总数达到3,356个，包括68个商业化项目，79个临床III期项目，357个临床II期项目，2,852个临床前和临床I期项目。其中，商业化和临床III期项目在2024年前三季度合计新增20个。2024年5月，新加坡的研发及生产基地正式开工建设；基地一期计划于2027年投入运营。- TIDES业务（主要为寡核苷酸和多肽）保持高速增长。2024年前三季度TIDES业务收入达
到人民币35.5亿元，同比强劲增长71.0%；预计全年TIDES收入增长将超过60%。截至2024年9月底，TIDES在手订单同比增长196%。TIDES D&M服务客户数同比提升20%，服务分
子数量同比提升22%。2024年1月，多肽固相合成反应釜总体积增加至32,000L，并将于2024年底达到41,000L；2025年产能将进一步增加。
(2) 测试业务实现收入人民币46.2亿元。2024年前三季度：
- 实验室分析及测试服务收入人民币32.6亿元，同比下降7.9%，第三季度收入环比增长5.5%。
其中，药物安全性评价业务保持亚太行业领先地位，受市场影响，价格因素随着订单转化逐渐反映到收入上，2024年前三季度收入同比下降10.1%，第三季度收入环比增长10.1%。2024年前三季度，启东和成都设施通过国家药品监督管理局（NMPA）和国际经济合作与发展组织（OECD）GLP资质认证，苏州设施首次接受并顺利通过日本医药品医疗机器综合机构（PMDA）项目现场审计。公司新分子业务持续发力，不断完善新型疫苗类能力，核酸类、偶联类、mRNA类市场份额进一步扩大。公司积极助力客户开展全球合作，服务超70% 2024年前三季度成功出海的中国客户。- 临床CRO及SMO业务收入人民币13.6亿元，同比增长3.4%。其中，SMO业务同比增长
16.0%，保持中国行业领先地位。2024年前三季度，临床CRO业务助力客户获得21项临床试验批件，SMO赋能客户50个新药产品获批上市。SMO业务保持稳健增长，在心血管内科、眼科、风湿免疫、神经系统、内分泌、医美、罕见瘤种等诸多治疗领域持续保持显著优势。
(3) 生物学业务实现收入人民币18.3亿元。2024年前三季度：
- 公司着力建设新分子种类相关的生物学能力。新分子种类相关业务收入同比增长6.0%，新分
子收入占比为28.5%。核酸类新分子平台服务客户数及项目数持续增加，已累计为超过280家客户提供服务，自2021年以来已成功交付超过1,300个项目。公司前瞻性地布局膜蛋白与多肽的协同开发能力，在相关生产、筛选以及后续验证服务上实现业务量的跃升。- 公司进一步整合体内药理学平台资源，持续提升平台交付能力和执行效率。同时，充分发挥
体内、体外业务协同的一站式服务平台优势，在代谢类、心血管、神经生物学疾病领域市场份额进一步扩大，服务客户数同比增长超50%。公司持续打造全面的综合筛选平台，相关收入增长20.2%，其中多肽发现业务增长超200%。- 生物学业务作为公司下游业务的重要“流量入口”，在2024年前三季度为公司持续贡献超过20%的新客户。
(4) 高端治疗CTDMO业务实现收入人民币8.5亿元。2024年前三季度：
- 1）商业化项目仍处于放量早期阶段；2）部分项目延迟或因客户原因取消；以及3）受美国拟
议法案影响，新签订单不足。- 公司持续加强CTDMO服务平台建设。截至2024年9月底，为总计59个项目提供工艺开发、检测与生产服务，包括2个商业化项目，4个临床III期项目（其中1个项目处于上市申请准备阶段），8个临床II期项目，以及45个临床前和临床I期项目。其中，新增世界首个创新肿瘤淋巴细胞疗法（TIL）商业化项目。公司正在为一项商业化CAR-T产品的慢病毒载体（LVV）生产做BLA申报准备，已完成工艺验证（PPQ），同时已开始PPQ后的生产，预计将在2024年第四季度申报FDA。另外，公司助力客户进行世界首例创新体内制造CAR-T疗法的临床试验，提供从质粒到病毒的工艺开发与GMP生产全流程服务。
二、 股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 385,041 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 境外法人 | 387,025,502 | 13.2910 | 0 | 未知 | 0 | |
| 香港中央结算有限公司（注2） | 境外法人 | 143,295,973 | 4.9210 | 0 | 无 | 0 | |
| G&C VI Limited | 境外法人 | 143,015,795 | 4.9114 | 0 | 无 | 0 | |
| G&C IV Hong Kong Limited | 境外法人 | 104,626,051 | 3.5930 | 0 | 无 | 0 | |
| 北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 87,074,568 | 2.9903 | 0 | 无 | 0 | |
| G&C V Limited | 境外法人 | 73,105,843 | 2.5106 | 0 | 无 | 0 | |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 63,865,186 | 2.1932 | 0 | 无 | 0 | |
| SUMMER BLOOM INVESTMENTS（I）PTE. LTD. | 境外法人 | 60,597,907 | 2.0810 | 0 | 无 | 0 | |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 57,123,648 | 1.9617 | 0 | 无 | 0 | |
| 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 49,970,522 | 1.7161 | 0 | 无 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 387,025,502 | 境外上市外资股 | 387,025,502 | ||||
| 香港中央结算有限公司（注2） | 143,295,973 | 人民币普通股 | 143,295,973 | ||||
| G&C VI Limited | 143,015,795 | 人民币普通股 | 143,015,795 | ||||
| G&C IV Hong Kong Limited | 104,626,051 | 人民币普通股 | 104,626,051 | ||||
| 北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙） | 87,074,568 | 人民币普通股 | 87,074,568 | ||||
| G&C V Limited | 73,105,843 | 人民币普通股 | 73,105,843 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 63,865,186 | 人民币普通股 | 63,865,186 |
| SUMMER BLOOM INVESTMENTS（I）PTE. LTD. | 60,597,907 | 人民币普通股 | 60,597,907 |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 57,123,648 | 人民币普通股 | 57,123,648 |
| 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 49,970,522 | 人民币普通股 | 49,970,522 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东之间G&C VI Limited、G&C IV Hong Kong Limited、G&C V Limited、北京中民银孚投资管理有限公司－嘉兴宇祥投资合伙企业（有限合伙）存在一致行动关系。 | ||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
注1：HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算（代理人）有限公司，其所持股份是代表多个客户持有。
注2：香港中央结算有限公司为沪港通人民币普通股的名义持有人。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%）（注1） | 数量合计 | 比例（%）（注1） | 数量合计 | 比例（%）（注2） | 数量合计 | 比例（%）（注2） | |
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 34,801,978 | 1.1722 | 153,100 | 0.0052 | 57,123,648 | 1.9617 | 0 | 0.0000 |
| 中国工商银行－上证50交 | 25,002,381 | 0.8422 | 196,000 | 0.0066 | 49,970,522 | 1.7161 | 0 | 0.0000 |
易型开放式指数证券投资基金
注1：期初普通账户、信用账户持股比例以及期初转融通出借股份且尚未归还比例按照公司期初总股本进行计算。注2：期末普通账户、信用账户持股比例以及期末转融通出借股份且尚未归还比例按照公司期末总股本进行计算。前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用 √不适用
（二）财务报表
合并资产负债表2024年9月30日编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 14,051,541,214.47 | 13,764,058,665.13 |
| 交易性金融资产 | - | 11,003,188.04 |
| 衍生金融资产 | 100,894,684.14 | 414,035,113.41 |
| 应收票据 | 98,674,289.85 | 20,196,868.46 |
| 应收账款 | 8,014,543,781.69 | 7,901,380,298.53 |
| 预付款项 | 238,754,273.51 | 243,663,367.83 |
| 其他应收款 | 305,029,806.15 | 168,176,303.89 |
| 其中：应收利息 | 176,776,121.11 | 10,174,736.26 |
| 应收股利 | - | - |
| 存货 | 5,347,792,758.02 | 4,736,229,956.28 |
| 合同资产 | 1,135,031,691.43 | 1,234,393,855.26 |
| 一年内到期的非流动资产 | - | 785,779,534.14 |
| 其他流动资产 | 1,170,486,377.86 | 1,143,553,809.85 |
| 流动资产合计 | 30,462,748,877.12 | 30,422,470,960.82 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 2,370,173,557.65 | 2,215,629,616.25 |
| 其他非流动金融资产 | 8,660,659,670.20 | 8,626,009,050.68 |
| 固定资产 | 18,342,952,353.55 | 17,189,915,307.85 |
| 在建工程 | 6,026,413,201.93 | 6,982,392,940.58 |
| 生产性生物资产 | 1,096,719,000.00 | 1,012,478,000.00 |
| 使用权资产 | 1,491,572,314.82 | 1,391,213,425.45 |
| 无形资产 | 1,793,353,509.96 | 1,863,800,704.15 |
| 商誉 | 1,836,575,496.99 | 1,820,872,684.75 |
| 长期待摊费用 | 1,646,432,316.09 | 1,679,721,310.08 |
| 递延所得税资产 | 402,915,003.64 | 366,691,216.70 |
| 其他非流动资产 | 107,724,573.28 | 98,154,089.81 |
| 非流动资产合计 | 43,775,490,998.11 | 43,246,878,346.30 |
| 资产总计 | 74,238,239,875.23 | 73,669,349,307.12 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,704,989,653.78 | 3,667,059,680.42 |
| 衍生金融负债 | 64,242,595.44 | 501,871,397.56 |
| 应付账款 | 1,998,329,644.58 | 1,645,321,546.91 |
| 合同负债 | 2,471,385,961.82 | 1,955,363,182.24 |
| 应付职工薪酬 | 1,611,274,803.01 | 2,125,635,919.87 |
| 应交税费 | 950,547,330.94 | 1,373,741,119.25 |
| 其他应付款 | 2,855,245,818.77 | 3,192,265,947.14 |
| 其中：应付利息 | 27,969,705.30 | 22,292,809.61 |
| 应付股利 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 271,405,290.68 | 295,037,372.18 |
| 流动负债合计 | 12,927,421,099.02 | 14,756,296,165.57 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,911,138,289.87 | 687,016,640.84 |
| 租赁负债 | 1,202,535,032.59 | 1,098,552,195.37 |
| 递延收益 | 1,019,988,401.76 | 1,079,932,389.70 |
| 递延所得税负债 | 593,914,950.00 | 530,106,502.90 |
| 非流动负债合计 | 5,727,576,674.22 | 3,395,607,728.81 |
| 负债合计 | 18,654,997,773.24 | 18,151,903,894.38 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 2,911,927,203.00 | 2,968,844,903.00 |
| 资本公积 | 25,575,508,845.13 | 28,401,011,161.70 |
| 减：库存股 | 3,870,742,317.26 | 3,156,528,928.12 |
| 其他综合收益 | 109,148,911.82 | 112,305,624.84 |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 1,023,342,127.82 | 1,023,342,127.82 |
| 未分配利润 | 29,424,362,889.87 | 25,773,479,021.49 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 55,173,547,660.38 | 55,122,453,910.73 |
| 少数股东权益 | 409,694,441.61 | 394,991,502.01 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 55,583,242,101.99 | 55,517,445,412.74 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 74,238,239,875.23 | 73,669,349,307.12 |
公司负责人：Ge Li（李革） 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
合并利润表2024年1—9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年前三季度 （1-9月） | 2023年前三季度 （1-9月） |
| 一、营业总收入 | 27,702,002,254.76 | 29,541,326,133.58 |
| 其中：营业收入 | 27,702,002,254.76 | 29,541,326,133.58 |
| 二、营业总成本 | 19,967,164,047.62 | 20,390,754,912.94 |
| 其中：营业成本 | 16,440,256,129.17 | 17,341,307,169.32 |
| 税金及附加 | 218,784,249.97 | 175,990,089.52 |
| 销售费用 | 546,582,318.74 | 521,220,394.83 |
| 管理费用 | 1,869,468,114.84 | 1,979,875,643.41 |
| 研发费用 | 954,042,826.94 | 1,025,811,070.87 |
| 财务费用 | -61,969,592.04 | -653,449,455.01 |
| 其中：利息费用 | 150,222,876.33 | 113,947,206.59 |
| 利息收入 | 467,311,764.91 | 319,668,946.61 |
| 加：其他收益 | 287,254,161.42 | 286,536,806.88 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -164,809,637.05 | 463,436,866.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 198,950,236.95 | -51,583,124.74 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 217,646,546.11 | 102,676,079.72 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -155,999,892.45 | -128,620,014.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,104,426.49 | -61,486,509.43 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -7,955,695.32 | -5,697,972.07 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 7,890,869,263.36 | 9,807,416,477.55 |
| 加：营业外收入 | 5,586,936.32 | 6,624,331.87 |
| 减：营业外支出 | 42,160,110.47 | 32,074,532.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 7,854,296,089.21 | 9,781,966,276.66 |
| 减：所得税费用 | 1,252,684,573.24 | 1,633,319,192.33 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,601,611,515.97 | 8,148,647,084.33 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,601,611,515.97 | 8,148,647,084.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,532,934,698.28 | 8,076,407,160.91 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 68,676,817.69 | 72,239,923.42 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,353,834.76 | -543,935,758.12 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,156,713.02 | -535,163,387.67 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,156,713.02 | -535,163,387.67 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | 157,680,974.11 | -967,296,336.10 |
| （6）外币财务报表折算差额 | -160,837,687.13 | 432,132,948.43 |
| （7）其他 | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -197,121.74 | -8,772,370.45 |
| 七、综合收益总额 | 6,598,257,681.21 | 7,604,711,326.21 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,529,777,985.26 | 7,541,243,773.24 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 68,479,695.95 | 63,467,552.97 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.25 | 2.75 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.24 | 2.73 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：Ge Li（李革） 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
合并现金流量表2024年1—9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2024年前三季度 （1-9月） | 2023年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 29,359,129,012.71 | 29,156,882,495.54 |
| 收到的税费返还 | 1,312,328,095.05 | 1,335,873,478.10 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 575,390,065.07 | 1,070,091,927.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 31,246,847,172.83 | 31,562,847,901.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,928,215,498.32 | 9,995,805,548.50 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 8,183,330,993.39 | 8,258,283,939.09 |
| 支付的各项税费 | 2,369,175,464.68 | 1,728,708,555.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,387,032,831.29 | 1,263,261,998.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 22,867,754,787.68 | 21,246,060,041.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,379,092,385.15 | 10,316,787,859.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,266,733,483.82 | 1,444,052,430.09 |
| 取得投资收益收到的现金 | 242,713,508.52 | 101,907,253.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,734,408.38 | 11,071,989.61 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 5,519,181,400.72 | 1,557,031,673.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,491,653,740.12 | 3,649,714,542.52 |
| 投资支付的现金 | 6,221,744,533.73 | 3,667,190,618.13 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 22,091,789.01 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 8,713,398,273.85 | 7,338,996,949.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,194,216,873.13 | -5,781,965,276.30 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 16,427,943.88 | 58,303,918.84 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 8,265,727,336.78 | 6,162,238,486.31 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,282,155,280.66 | 6,220,542,405.15 |
| 偿还债务支付的现金 | 6,957,913,214.43 | 5,396,980,526.12 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,049,740,937.38 | 2,733,548,830.21 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,179,385,606.75 | 1,394,000,468.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,187,039,758.56 | 9,524,529,824.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,904,884,477.90 | -3,303,987,419.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,427,113.53 | 231,612,284.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -729,436,079.41 | 1,462,447,448.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,001,038,812.02 | 7,983,904,283.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 9,271,602,732.61 | 9,446,351,731.41 |
公司负责人：Ge Li（李革） 主管会计工作负责人：施明 会计机构负责人：孙瑾
（三）2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
（四）按照国际财务报告准则编制之季度合并财务报表
综合损益及其他全面收益表
2024年1-9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | |
| 第三季度 | 第三季度 | 前三季度 | 前三季度 | |
| (7-9月) | (7-9月) | (1-9月) | (1-9月) | |
| 收入 | 10,461,084 | 10,670,041 | 27,702,002 | 29,541,326 |
| 销售成本 | (6,063,813) | (6,154,250) | (16,603,841) | (17,469,850) |
| 毛利 | 4,397,271 | 4,515,791 | 11,098,161 | 12,071,476 |
| 其他收入 | 247,625 | 182,861 | 758,642 | 622,662 |
| 其他收益及亏损 | (602,523) | 14,896 | (394,139) | 1,076,049 |
| 预期信用损失模式下的减值亏损(扣除拨回) | (72,512) | (31,078) | (154,639) | (132,778) |
| 非金融资产减值亏损 | - | - | - | (42,880) |
| 销售及营销开支 | (189,060) | (167,746) | (546,582) | (521,220) |
| 行政开支 | (687,388) | (732,540) | (1,964,873) | (2,059,022) |
| 研发开支 | (317,734) | (358,766) | (954,043) | (1,025,811) |
| 经营溢利 | 2,775,679 | 3,423,418 | 7,842,527 | 9,988,476 |
| 应占联营公司之业绩 | 87,117 | 18,087 | 202,935 | (58,387) |
| 应占合营公司之业绩 | 184 | (891) | (3,985) | 6,804 |
| 财务成本 | (58,237) | (53,861) | (187,180) | (154,927) |
| 税前溢利 | 2,804,743 | 3,386,753 | 7,854,297 | 9,781,966 |
| 所得税开支 | (483,977) | (595,002) | (1,252,685) | (1,633,319) |
| 期内溢利 | 2,320,766 | 2,791,751 | 6,601,612 | 8,148,647 |
| 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | |
| 第三季度 | 第三季度 | 前三季度 | 前三季度 | |
| (7-9月) | (7-9月) | (1-9月) | (1-9月) | |
| 期内其他综合(开支)收益 | ||||
| 于往后期间将重新分类至损益之项目： | ||||
| 外币报表折算差额 | (429,330) | 55,435 | (161,808) | 432,402 |
| 现金流量套期工具之公允价值收益（亏损） | 411,242 | (85,702) | 158,454 | (976,337) |
| 期内其他综合开支，除所得税后 | (18,088) | (30,267) | (3,354) | (543,935) |
| 期内综合收益总额 | 2,302,678 | 2,761,484 | 6,598,258 | 7,604,712 |
| 期内溢利归属于： | ||||
| 母公司持有者 | 2,293,113 | 2,763,287 | 6,532,935 | 8,076,407 |
| 非控制性权益 | 27,653 | 28,464 | 68,677 | 72,240 |
| 2,320,766 | 2,791,751 | 6,601,612 | 8,148,647 |
| 期内综合收益总额归属于： | ||||
| 母公司持有者 | 2,272,852 | 2,734,277 | 6,529,778 | 7,541,244 |
| 非控制性权益 | 29,826 | 27,207 | 68,480 | 63,468 |
| 2,302,678 | 2,761,484 | 6,598,258 | 7,604,712 | |
| 每股盈利 (以人民币元列示) | ||||
| – 基本 | 0.80 | 0.94 | 2.25 | 2.75 |
| – 摊薄 | 0.79 | 0.94 | 2.24 | 2.73 |
综合财务状况表2024年9月30日编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |
| 非流动资产 | ||
| 物业、厂房及设备 | 26,006,848 | 25,844,429 |
| 使用权资产 | 2,441,854 | 2,348,338 |
| 商誉 | 1,836,575 | 1,820,873 |
| 其他无形资产 | 843,072 | 906,676 |
| 于联营公司之权益 | 2,345,576 | 2,180,396 |
| 于合营公司之权益 | 24,597 | 35,234 |
| 递延税项资产 | 402,915 | 366,691 |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 8,660,660 | 8,626,009 |
| 其他非流动资产 | 116,675 | 105,755 |
| 生物资产 | 1,096,719 | 1,012,478 |
| 非流动资产合计 | 43,775,491 | 43,246,879 |
| 流动资产 | ||
| 存货 | 3,470,767 | 2,886,094 |
| 合同成本 | 903,290 | 695,583 |
| 生物资产 | 973,735 | 1,154,553 |
| 应收关联方款项 | 68,583 | 86,702 |
| 应收账款及其他应收款 | 9,697,456 | 9,372,741 |
| 合同资产 | 1,135,032 | 1,234,394 |
| 应收所得税 | 61,450 | 17,526 |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | - | 11,003 |
| 衍生金融工具 | 100,895 | 414,035 |
| 其他流动资产 | - | 785,780 |
| 银行抵押存款 | 1,602 | 1,610 |
| 原到期日为三个月以上的定期存款 | 4,778,336 | 3,761,410 |
| 银行结余及现金 | 9,271,603 | 10,001,039 |
| 流动资产合计 | 30,462,749 | 30,422,470 |
| 资产合计 | 74,238,240 | 73,669,349 |
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |
| 流动负债 | ||
| 应付账款及其他应付款 | 6,687,268 | 7,333,527 |
| 应付关联方款项 | 850 | 11,547 |
| 衍生金融工具 | 64,243 | 501,871 |
| 合同负债 | 2,471,386 | 1,955,363 |
| 银行借贷 | 2,739,556 | 3,721,645 |
| 租赁负债 | 236,839 | 240,452 |
| 应付所得税 | 727,279 | 991,891 |
| 流动负债合计 | 12,927,421 | 14,756,296 |
| 非流动负债 | ||
| 银行借贷 | 2,911,138 | 687,017 |
| 递延税项负债 | 593,915 | 530,107 |
| 递延收入 | 1,019,989 | 1,079,932 |
| 租赁负债 | 1,202,535 | 1,098,552 |
| 非流动负债合计 | 5,727,577 | 3,395,608 |
| 负债合计 | 18,654,998 | 18,151,904 |
| 资本及储备 | ||
| 股本 | 2,911,927 | 2,968,845 |
| 储备 | 52,261,621 | 52,153,609 |
| 归属于母公司持有者之权益 | 55,173,548 | 55,122,454 |
| 非控制性权益 | 409,694 | 394,991 |
| 权益总额 | 55,583,242 | 55,517,445 |
综合现金流量表
2024年1-9月编制单位：无锡药明康德新药开发股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2024年前三季度 | 2023年前三季度 | |
| (1-9月) | (1-9月) | |
| 经营活动所得现金净额 | 8,052,215 | 9,847,742 |
| 投资活动 | ||
| 收到利息 | 381,651 | 328,799 |
| 出售以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产所得款项 | 4,272,265 | 946,531 |
| 购买以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | (4,238,584) | (3,566,779) |
| 赎回大额存单 | 700,000 | 500,000 |
| 购买原到期日为三个月以上的定期存款 | (1,459,720) | - |
| 赎回原到期日为三个月以上的定期存款所得款项 | 362,825 | - |
| 处置合营公司所得款项 | 6,301 | - |
| 处置其他无形资产的收入 | 244 | 286 |
| 处置物业、厂房及设备的收入 | 9,490 | 10,786 |
| 向联营公司注资 | (12,220) | - |
| 购买物业、厂房及设备 | (2,490,515) | (3,530,768) |
| 购买其他无形资产 | (1,139) | (14) |
| 使用权资产付款 | - | (118,933) |
| 提取(支付)租赁押金 | 719 | (3,846) |
| 提取(存入)银行抵押存款 | 7 | (373) |
| 收购子公司之现金流出净额 | - | (22,092) |
| 收取联营公司之股息 | - | 8,754 |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产之股息 | 74,368 | 28,122 |
| 衍生金融工具付款 | (511,220) | (100,411) |
| 收到与资产相关的研发补助及其他 | 38,907 | 203,173 |
| 投资活动所用现金净额 | (2,866,621) | (5,316,765) |
| 2024年前三季度 | 2023年前三季度 | |
| (1-9月) | (1-9月) | |
| 筹资活动 | ||
| 支付股息 | (2,882,051) | (2,649,084) |
| 新筹集银行借贷 | 8,265,727 | 6,162,239 |
| 偿还银行借贷 | (6,957,912) | (5,320,130) |
| 偿还租赁负债 | (212,625) | (205,138) |
| 行使股票期权所得款项净额 | 16,428 | 58,304 |
| 购回及注销限制性A股股票的付款 | - | (425) |
| 支付利息 | (167,690) | (84,465) |
| 自非控股股东收购子公司部分权益 | (58,570) | (2,806) |
| 回购A股和H股股票的付款 | (3,908,910) | (1,181,786) |
| 赎回可转换债券 | - | (76,850) |
| 筹资活动所用现金净额 | (5,905,603) | (3,300,141) |
| 现金及现金等价物(减少)增加净额 | (720,009) | 1,230,836 |
| 期初现金及现金等价物 | 10,001,039 | 7,983,904 |
| 汇率变动影响 | (9,427) | 231,612 |
| 期末现金及现金等价物 | 9,271,603 | 9,446,352 |
（五）经调整非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | |
| 第三季度 | 第三季度 | 前三季度 | 前三季度 | |
| (7-9月) | (7-9月) | (1-9月) | (1-9月) | |
| 母公司持有者之应占溢利 | 2,293.1 | 2,763.3 | 6,532.9 | 8,076.4 |
| 加： | ||||
| 股权激励费用 | 79.4 | 156.2 | 244.4 | 480.6 |
| 可转换债券发行成本 | - | - | - | 0.3 |
| 可转换债券衍生金融工具部分的公允价值收益 | - | - | - | (40.2) |
| 汇率波动相关亏损(收益) | 629.8 | (18.3) | 658.7 | (354.8) |
| 并购所得无形资产摊销 | 13.3 | 14.8 | 40.3 | 43.3 |
| 非金融资产减值 | - | - | - | 42.9 |
| 非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利 | 3,015.6 | 2,916.0 | 7,476.3 | 8,248.5 |
| 加： | ||||
| 已实现及未实现权益类资本性投资(收益)亏损 | (41.9) | 155.6 | (134.6) | (74.6) |
| 已实现及未实现应占合营公司之(收益)亏损 | (0.2) | 0.9 | 4.0 | (6.8) |
| 经调整非《国际财务报告准则》之母公司持有者之应占溢利 | 2,973.5 | 3,072.4 | 7,345.7 | 8,167.1 |
注：以上数据若出现各分项之和与合计不符的情况，均为四舍五入原因造成。
特此公告。
无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
2024年10月28日