华勤技术：中国国际金融股份有限公司关于华勤技术股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

中国国际金融股份有限公司关于华勤技术股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”“保荐机构”）作为华勤技术股份有限公司（以下简称“华勤技术”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券交易所主板上市的持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号--回购股份》等有关法律、法规的规定及《华勤技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）就公司2023年度利润分配所涉及的差异化权益分派特殊除权除息（以下简称“本次差异化权益分派”）相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、 本次差异化权益分派的原因

2024年2月18日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金，以集中竞价交易方式回购公司部分股份。截至2024年5月16日，公司实际通过集中竞价交易方式累计回购股份1,608,474股，存放于公司回购专用证券账户内。

2024年5月16日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司拟以权益分派实施股权登记日的总股本（扣除公司回购专户的股份数）为基数，向全体股东每10股派发现金股利12元（含税），本次拟派发现金红利共计869,031,997.20元（含税），向全体股东每10股以资本公积金转增4股，预计转增289,677,332股。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的有关规定，公司回购的

1,608,474股股份不参与利润分配和公积金转增股本。因此公司2023年度实施差异化权益分派。

二、 本次差异化权益分派的方案

根据公司于2024年5月16日召开的2023年年度股东大会审议通过的《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》及公司回购股份实施情况，截至2024年5月16日，公司总股本725,801,805股，扣除回购专户的股份数1,608,474股，以此为基数计算，向全体股东每10股派发现金股利12元（含税），本次将派发现金红利869,031,997.20元（含税）；每10股转增4股，转增股本后公司的总股本为1,015,479,137股（最终以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记结果为准）。若实施权益分派股权登记日前，公司总股本（扣除公司回购专用证券账户中的股份数）发生变动，公司拟维持每股分配比例及转增比例不变，相应调整分配总额和转增总额。

三、 本次差异化权益分派的计算依据

（一）本次差异化权益分派的除权除息处理依据及计算公式

根据《上海证券交易所交易规则》，公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

本次虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×转增比例）÷总股本

以本次申请日前一交易日（2024年5月16日）公司收盘价71.21元/股为前收盘价格；根据2023年年度股东大会通过的分配方案，公司2023年年度每10股转增4股，因此公司流通股股份变动比例为“0.4”。

虚拟分派的现金红利=（724,193,331×1.2）÷725,801,805=1.1973元/股

虚拟分派的流通股份变动比例=（724,193,331×0.4）÷725,801,805=0.3991

虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（71.21-1.1973）÷（1+0.3991）=50.04元/股

根据公司股东大会审议通过的权益分派方案中每股现金红利情况，实际分派的现金红利=1.2元/股，实际分派的流通股份变动比例=0.4。

实际分派计算的除权（息）参考价格=（71.21-1.2）÷（1+0.4）=50.01元/股。

（二）本次差异化权益分派除权除息参考价格的影响

1、本次差异化权益分派属于“已回购至专用账户的股份不参与分配”的情形。

2、以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。根据公式：除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。本次除权除息参考价格影响=|50.01-50.04|÷50.01×100%=0.0600%。

根据计算结果，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下，因此，公司回购股份是否参与本次差异化权益分派对除权除息参考价影响较小。

四、 保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：本次差异化权益分派特殊除权除息事项符合《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号--回购股份》等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

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