上海雅仕：2023年第三季度报告

上海雅仕：2023年第三季度报告

http://ddx.gubit.cn  2023-10-28  上海雅仕(603329)公司公告

证券代码：603329 证券简称：上海雅仕

上海雅仕投资发展股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙望平、主管会计工作负责人李清及会计机构负责人（会计主管人员）刘利平保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、 主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)
营业收入535,445,298.62-13.751,813,298,081.05-27.27
归属于上市公司股东的净利润27,396,365.07不适用-7,582,853.88-105.45
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26,725,430.61不适用-10,861,323.86-108.58
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-58,886,547.56-180.64
基本每股收益（元/股）0.17不适用-0.05-105.68
稀释每股收益（元/股）0.17不适用-0.05-105.68
加权平均净资产收益率（%）2.47不适用-0.68减少13.58个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)
总资产2,249,918,830.932,141,908,538.235.04
归属于上市公司股东的所有者权益1,078,797,517.681,132,942,977.39-4.78

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益114,264.84367,610.14
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外769,269.524,214,629.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回0230,050
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出110,940.34316,584.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额218,570.83866,545.97
少数股东权益影响额（税后）104,969.41983,857.80
合计670,934.463,278,469.98

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_年初至报告期末-27.272023年1-9月份，公司供应链物流业务收入及业务利润平稳并实现增长，供应链执行贸易业务受主营品种硫磺价格因素影响，供应链执行贸易业务收入及利润较去年同期相比大幅下降，1-9月份暂未实现盈利；公司供应链基地项目中“一带一路供应链基地（连云港）项目”配套铁路专用线设施部分，目前尚未验收开通；海外配套的阿克套基地项目也在建设中，依托于连云港基地铁路专用线设施及阿克套基地的跨境供应链物流通道暂未形成，该项目目前处于亏损状态。
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-105.45
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末-108.58
基本每股收益_年初至报告期末-105.68
稀释每股收益_年初至报告期末-105.68
加权平均净资产收益率（%）_年初至报告期末减少13.58个百分点
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末-180.642023年1-9月公司经营活动现金流为-5,888.65万元，主要系本期采购存货及预付货款增加所致。
基本每股收益_本报告期不适用2023年三季度，受公司主营贸易品种硫磺价格上涨影响，本报告期实现盈利，2022年同期受计提
稀释每股收益_本报告期不适用
加权平均净资产收益率（%）_本报告期不适用存货跌价准备影响，基本每股收益及净利润收益率为负数。

二、 股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数11,988报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）不适用
前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股数量持股比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
江苏雅仕投资集团有限公司境内非国有法人71,408,13144.980质押38,000,000
江苏侬道企业管理咨询有限公司境内非国有法人6,630,0004.180质押5,967,000
张芸溥境内自然人2,302,6001.450未知0
陆凌云境内自然人1,825,0001.150未知0
吴明广境内自然人1,581,5931.000未知0
赵晓明境内自然人1,346,4050.850未知0
宋越境内自然人1,040,6000.660未知0
林文博境内自然人918,2000.580未知0
郭翠芳境内自然人896,7000.560未知0
张宸瑜境内自然人841,1880.530未知0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
股份种类数量
江苏雅仕投资集团有限公司71,408,131人民币普通股71,408,131
江苏侬道企业管理咨询有限公司6,630,000人民币普通股6,630,000
张芸溥2,302,600人民币普通股2,302,600
陆凌云1,825,000人民币普通股1,825,000
吴明广1,581,593人民币普通股1,581,593
赵晓明1,346,405人民币普通股1,346,405
宋越1,040,600人民币普通股1,040,600
林文博918,200人民币普通股918,200
郭翠芳896,700人民币普通股896,700
张宸瑜841,188人民币普通股841,188
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，江苏雅仕投资集团有限公司为公司控股股东，除此之外，本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有）股东陆凌云通过信用证券账户持有公司股份1,825,000股，股东吴明广通过信用证券账户持有公司股份1,581,593股，股东赵晓明通过信用证券账户持有公司股份1,342,405股，股东林文博通过信用证券账户持有公司股份588,300股，股东张宸瑜通过信用证券账户持有公司股份774,488股。

三、 其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、 季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表2023年9月30日编制单位:上海雅仕投资发展股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金288,976,545.10372,351,517.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据22,638,981.99120,118,364.97
应收账款185,531,621.87132,875,298.63
应收款项融资23,780,832.6910,978,912.85
预付款项147,813,120.9878,961,952.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款23,919,090.0712,844,135.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货208,298,017.78132,673,178.07
合同资产17,739,521.8822,804,767.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,606,445.0224,366,717.58
流动资产合计933,304,177.38907,974,846.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资37,454,457.9538,557,089.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产11,599,056.7712,231,792.92
投资性房地产39,613,686.19
固定资产816,235,161.14858,623,957.01
在建工程119,992,370.6467,813,783.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产69,825,633.2975,342,960.45
无形资产153,198,611.27132,347,502.96
开发支出
商誉
长期待摊费用551,097.76590,557.81
递延所得税资产66,624,602.3540,246,987.09
其他非流动资产1,519,976.198,179,061.40
非流动资产合计1,316,614,653.551,233,933,692.19
资产总计2,249,918,830.932,141,908,538.23
流动负债：
短期借款82,928,506.8741,536,551.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据29,000,000.00
应付账款251,626,329.64254,754,193.15
预收款项500,217.46441,385.41
合同负债35,770,482.2847,489,861.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬3,977,885.0925,969,593.21
应交税费8,581,053.625,104,425.65
其他应付款50,360,371.3645,101,447.27
其中：应付利息752,796.62312,907.02
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债9,404,772.3137,867,655.14
其他流动负债4,295,784.744,927,113.71
流动负债合计476,445,403.37463,192,225.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款369,890,158.58279,937,135.65
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债58,755,375.1262,525,462.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益71,638,687.4942,026,532.22
递延所得税负债14,889,358.11
其他非流动负债
非流动负债合计515,173,579.30384,489,129.95
负债合计991,618,982.67847,681,355.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）158,756,195.00158,756,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积581,338,607.17582,034,331.57
减：库存股
其他综合收益1,324,005.07-301.39
专项储备249,964.24358,022.57
盈余公积45,790,024.0745,771,041.81
一般风险准备
未分配利润291,338,722.13346,023,687.83
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,078,797,517.681,132,942,977.39
少数股东权益179,502,330.58161,284,204.95
所有者权益（或股东权益）合计1,258,299,848.261,294,227,182.34
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,249,918,830.932,141,908,538.23

公司负责人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：刘利平

合并利润表2023年1—9月编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,813,298,081.052,493,188,990.45
其中：营业收入1,813,298,081.052,493,188,990.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,785,779,331.812,251,138,871.14
其中：营业成本1,653,453,415.432,140,003,416.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加2,440,337.757,903,135.61
销售费用40,977,699.3233,159,160.64
管理费用73,017,089.6160,824,797.59
研发费用
财务费用15,890,789.709,248,360.92
其中：利息费用16,508,454.9611,788,189.59
利息收入1,209,692.861,841,331.85
加：其他收益3,803,629.241,655,253.85
投资收益（损失以“－”号填列）3,911,434.3318,772,589.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益3,911,434.425,540,796.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-1,201,548.01-2,163,850.46
资产减值损失（损失以“－”号填列）-45,378,432.39-76,707,408.22
资产处置收益（损失以“－”号填列）375,733.593,734,381.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-10,970,434.00187,341,085.48
加：营业外收入737,058.084,793,089.39
减：营业外支出17,597.06566,283.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-10,250,972.98191,567,891.74
减：所得税费用362,497.7548,035,587.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-10,613,470.73143,532,304.06
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-10,613,470.73143,532,304.06
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-7,582,853.88139,159,290.15
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-3,030,616.854,373,013.91
六、其他综合收益的税后净额1,193,245.49-257,379.72
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,324,306.46-294,965.78
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益1,324,306.46-294,965.78
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额1,324,306.46-294,965.78
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-131,060.9737,586.06
七、综合收益总额-9,420,225.24143,274,924.34
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-6,258,547.42138,864,324.37
（二）归属于少数股东的综合收益总额-3,161,677.824,410,599.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.050.88
（二）稀释每股收益(元/股)-0.050.88

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：刘利平

合并现金流量表2023年1—9月编制单位：上海雅仕投资发展股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,018,741,127.202,646,964,388.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还14,396,038.0955,745,866.06
收到其他与经营活动有关的现金136,057,976.40198,826,499.68
经营活动现金流入小计2,169,195,141.692,901,536,753.86
购买商品、接受劳务支付的现金1,951,163,390.272,483,268,782.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金91,157,405.9177,919,723.55
支付的各项税费18,740,106.30127,272,744.01
支付其他与经营活动有关的现金167,020,786.77140,052,027.22
经营活动现金流出小计2,228,081,689.252,828,513,276.95
经营活动产生的现金流量净额-58,886,547.5673,023,476.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金632,736.15
取得投资收益收到的现金5,000,000.005,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,463,905.813,786,772.46
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金9,693.07
投资活动现金流入小计14,106,335.038,786,772.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金133,764,085.22212,923,357.38
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金5,306.17
投资活动现金流出小计133,769,391.39212,923,357.38
投资活动产生的现金流量净额-119,663,056.36-204,136,584.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金22,350,200.8917,370,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金22,350,200.8917,370,000.00
取得借款收到的现金407,481,415.30119,320,484.26
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计429,831,616.19136,690,484.26
偿还债务支付的现金278,386,158.2950,237,473.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,435,166.8860,476,314.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金642,628.17
筹资活动现金流出小计341,463,953.34110,713,787.55
筹资活动产生的现金流量净额88,367,662.8525,976,696.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响130,338.468,693,186.17
五、现金及现金等价物净增加额-90,051,602.61-96,443,225.13
加：期初现金及现金等价物余额362,464,691.51345,029,818.45
六、期末现金及现金等价物余额272,413,088.90248,586,593.32

公司负责人：孙望平 主管会计工作负责人：李清 会计机构负责人：刘利平

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金372,351,517.63372,351,517.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据120,118,364.97120,118,364.97
应收账款132,875,298.63132,875,298.63
应收款项融资10,978,912.8510,978,912.85
预付款项78,961,952.6778,961,952.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款12,844,135.8912,844,135.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货132,673,178.07132,673,178.07
合同资产22,804,767.7522,804,767.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产24,366,717.5824,366,717.58
流动资产合计907,974,846.04907,974,846.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资38,557,089.0738,557,089.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产12,231,792.9212,231,792.92
投资性房地产
固定资产858,623,957.01858,623,957.01
在建工程67,813,783.4867,813,783.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产75,342,960.4575,342,960.45
无形资产132,347,502.96132,347,502.96
开发支出
商誉
长期待摊费用590,557.81590,557.81
递延所得税资产40,246,987.0956,913,136.3316,666,149.24
其他非流动资产8,179,061.408,179,061.40
非流动资产合计1,233,933,692.191,250,599,841.4316,666,149.24
资产总计2,141,908,538.232,158,574,687.4716,666,149.24
流动负债：
短期借款41,536,551.0641,536,551.06
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款254,754,193.15254,754,193.15
预收款项441,385.41441,385.41
合同负债47,489,861.3447,489,861.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬25,969,593.2125,969,593.21
应交税费5,104,425.655,104,425.65
其他应付款45,101,447.2745,101,447.27
其中：应付利息312,907.02312,907.02
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债37,867,655.1437,867,655.14
其他流动负债4,927,113.714,927,113.71
流动负债合计463,192,225.94463,192,225.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款279,937,135.65279,937,135.65
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债62,525,462.0862,525,462.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益42,026,532.2242,026,532.22
递延所得税负债15,966,442.4115,966,442.41
其他非流动负债
非流动负债合计384,489,129.95400,455,572.3615,966,442.41
负债合计847,681,355.89863,647,798.3015,966,442.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）158,756,195.00158,756,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积582,034,331.57582,034,331.57
减：库存股
其他综合收益-301.39-301.39
专项储备358,022.57358,022.57
盈余公积45,771,041.8145,790,024.0718,982.26
一般风险准备
未分配利润346,023,687.83346,548,434.51524,746.68
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,132,942,977.391,133,486,706.33543,728.94
少数股东权益161,284,204.95161,440,182.84155,977.89
所有者权益（或股东权益）合计1,294,227,182.341,294,926,889.17699,706.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,141,908,538.232,158,574,687.4716,666,149.24

特此公告。

上海雅仕投资发展股份有限公司董事会

2023年10月27日


附件：公告原文
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