龙旗科技：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于上海龙旗科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告
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| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用鉴证报告 | 1-3 |
| 2 | 以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用专项说明 | 4-6 |
| 1 关于上海龙旗科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目 及支付发行费用的鉴证报告 容诚专字[2024]200Z0115号 上海龙旗科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海龙旗科技股份有限公司（以下简称“龙旗科技”）管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供龙旗科技为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为龙旗科技用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》是龙旗科技管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对龙旗科技管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 | ||
| 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街22号 外经贸大厦15层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ | ||
| 关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明 4 上海龙旗科技股份有限公司 关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将上海龙旗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2432号）同意注册，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向战略投资者定向配售、网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票6,000.00万股，每股发行价格为人民币26.00元。截至2024年2月27日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票6,000.00万股，募集资金总额为人民币156,000.00万元，扣除各项发行费用合计人民币11,932.07万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币144,067.93万元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2024]200Z0006号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况 鉴于本次公开发行股票实际募集资金净额低于《上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》中原计划拟投入的募集资金金额，结合募投项目的实际情况，本着募集资金使用效率最大化原则，本公司对募投项目使用募集资金金额进行调整，具体情况如下： 金额单位：人民币万元 | |||||||
| 序号 | 募集资金投资项目 | 投资总额 | 调整前拟投入募集资金 | 调整后拟投入募集资金 | 备案审批情况 | ||
| 1 | 惠州智能硬件制造项目 | 118,777.83 | 80,000.00 | 64,000.00 | 惠州仲恺高新技术产业开发区科技创新局（项目代码：2203-441305-04-01-375324） | ||
| 上述项目的投资总额为242,907.32万元，本次募集资金将全部用于上述项目，若实际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解决。 三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹资金先行投入，截至2024年2月27日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为588,379,814.25元，其中自有流动资金支付募集资金投资项目建设金额为448,863,505.91元，商业汇票、债权转让凭证等票据结算方式支付募集资金投资项目建设金额为139,516,308.34元。公司将上述使用自有流动资金支付募投项目建设的资金448,863,505.91元，此次由募集资金专户等额置换。将使用商业汇票、债权转让凭证等票据结算方式支付金额139,516,308.34元，其中截止2024年2月27日已到期承兑的金额102,900,027.47元，此次由募集资金专户等额置换，本次置换金额合计551,763,533.38元。截止2024年2月27日尚未到期承兑的但自募集资金到位之日起6个月内到期的金额36,616,280.87元，待到期承兑后由募集资金专户置换。 具体情况如下： 金额单位：人民币元 | |||||||||||
| 序号 | 项目名称 | 承诺募集资金投资金额 | 自筹资金预先投入金额 | ||||||||
| 1 | 惠州智能硬件制造项目 | 640,000,000.00 | 387,619,800.62 | ||||||||
| 2 | 南昌智能硬件制造中心改扩建项目 | 320,000,000.00 | 101,233,223.59 | ||||||||
| 3 | 上海研发中心升级建设项目 | 160,000,000.00 | 99,526,790.04 | ||||||||
| 上海龙旗科技股份有限公司 2024年3月14日 | |||||||
附件：公告原文