科沃斯：信永中和会计师事务所关于科沃斯机器人股份有限公司2024年度募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
科沃斯机器人股份有限公司
2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 | 1-6 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025XAAA2B0111科沃斯机器人股份有限公司
科沃斯机器人股份有限公司全体股东：
我们对后附的科沃斯机器人股份有限公司（以下简称科沃斯）关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。科沃斯管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，科沃斯上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了科沃斯2024年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供科沃斯2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2025XAAA2B0111科沃斯机器人股份有限公司
鉴证报告（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二五年四月二十四日 |
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、 募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准科沃斯机器人股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2021〕3493号）的核准，本公司获准向社会公开发行面值总额104,000万元可转换公司债券，期限6年。本次发行的募集资金总额为1,040,000,000.00元，扣除发行费用人民币10,359,811.33元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1,029,640,188.67元。
上述资金于2021年12月6日到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年12月7日出具的XYZH/2021XAAA20259《验证报告》验证。
（二） 募集资金以前年度使用金额
本公司以前年度已使用募集资金人民币45,203.79万元，累计收到银行存款利息（含理财收益）扣除银行手续费等的净额为人民币4,694.14万元
（三） 募集资金本年度使用金额及年末余额
本公司本年度使用募集资金人民币32,100.12万元。截至2024年12月31日，本公司2021年公开发行可转换公司债券的三个募投项目已使用募集资金人民币77,303.91万元，累计收到银行存款利息（含理财收益）扣除银行手续费等的净额为人民币5,692.35万元；截至2024年12月31日，募集资金余额人民币31,571.08万元。
二、 募集资金管理情况
为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规的规定，制定了公司《募集资金管理办法》，以保证募集资金的规范使用。
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署了《公开发行可转债募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储，仅用于募集资金的存储和使用，不作其他用途。监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二） 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额为315,710,796.20元（含利息收入），分别存储于募集资金专项账户中：
| 账户名称 | 开户银行 | 开户账号 | 余额 | 备注 |
| 科沃斯机器人股份有限公司 | 招商银行 | 512902023810502 | 2,452,595.96 | 年末余额中包括从自有资金账户转入的200万元，已于2025年1月8日转出。 |
| 科沃斯机器人股份有限公司 | 招商银行 | 512902023810118 | 38,597,814.60 | |
| 科沃斯家用机器人有限公司 | 招商银行 | 512911513610501 | 212,882.62 | |
| 科沃斯家用机器人有限公司 | 招商银行 | 512911513610822 | 0.00 | |
| 添可智能科技有限公司 | 中国银行 | 492376977487 | 267,483,496.32 | |
| Tineco International Limited | 中国银行 | NRA470276981933 | 0.00 | |
| Tineco Intelligent Technology Life USA Inc | 中国银行 | NRA488478628248 | 3,575,208.18 | 根据2024年12月31日美元对人民币中间价的汇率计算 |
| TINECO INTELLIGENT GERMANY GMBH | 中国银行 | NRA532678607035 | 3,239,459.09 | 根据2024年12月31日欧元对人民币中间价的汇率计算 |
| Tineco Intelligent Technology Life Japan Inc. | 中国银行 | NRA511878611062 | 149,339.43 | 根据2024年12月31日日元对人民币中间价的汇率计算 |
| Tineco Intelligent Inc | 中国银行 | NRA492378627555 | 0.00 | |
| TINECO INTELLIGENT EUROPE GMBH | 中国银行 | NRA479378610334 | 0.00 | |
| Tineco Intelligent K.K. | 中国银行 | NRA530078602576 | 0.00 | |
| 合计 | 315,710,796.20 |
三、 本年度募集资金实际使用情况
（一） 募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表-募集资金使用情况对照表。
（二） 募投项目先期投入及置换情况
2022年4月22日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司拟用募集资金2,739.32万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《科沃斯机器人股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》（XYZH/2022XAAA20101）、中国国际金融股份有限公司出具了《关于科沃斯机器人股份有限公司使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》,其中多智慧场景机器人科技创新项目以自筹资金预先投入
55.78万元；添可智能生活电器国际化运营项目以自筹资金预先投入2,683.54万元。
报告期内，公司不存在募集资金项目先期投入及置换情况。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年12月28日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响项目正常进行、保证募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过人民币5.7亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高，流动性好，单项产品期限最长不超过12个月的有保本承诺的理财产品或结构性存款等，在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。并授权公司总经理或总经理授权人员在上述额度范围行使投资决策并签署相关文件，由公司财务部门负责具体组织实施。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。该事项无需提交股东大会审议。
2024年12月13日，召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响项目正常进行、保证募集资金安全的前提下，拟使用额度不超过人民币2.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高，流动性好，单项产品期限最长不超过12个月的有保本承诺的理财产品或结构性存款等，在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。并授权公司总经理或总经理授权人员在上述额度范围行使投资决策并签署相关文件，由公司财务部门负责具体组织实施。自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。公司监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。该事项无需提交股东大会审议。
本年度本公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下：
单位（人民币）：元
| 机构名称 | 产品类型 | 投资金额 | 起始日期 | 终止日期 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 90,000,000.00 | 2024/1/4 | 2024/4/4 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 90,000,000.00 | 2024/1/4 | 2024/7/4 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 90,000,000.00 | 2024/1/4 | 2024/2/4 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 30,000,000.00 | 2024/1/4 | 2024/4/4 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 70,000,000.00 | 2024/3/28 | 2024/7/1 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 40,000,000.00 | 2024/4/30 | 2024/5/14 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 60,000,000.00 | 2024/4/30 | 2024/5/14 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 10,000,000.00 | 2024/6/26 | 2024/8/26 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 2024/6/26 | 2024/9/26 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 10,000,000.00 | 2024/6/26 | 2024/10/26 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 2024/6/26 | 2024/9/26 |
| 苏州银行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 2024/6/26 | 2024/10/26 |
| 合计 | — | 550,000,000.00 | — | — |
附表：
募集资金使用情况对照表
单位（人民币）：万元
| 募集资金总额 | 102,964.02 | 本年度投入募集资金总额 | 32,100.12 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 77,303.91 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 截至期末承诺投入金额 | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入募集资金金额(2) | 截至期末累计投入募集资金金额与调整后投资总额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 多智慧场景机器人科技创新项目 | 无 | 64,850.98 | 64,850.98 | 84,418.51 | 29,311.96 | 68,116.65 | 3,265.67 | 105.04 | 已完工 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 添可智能生活电器国际化运营项目 | 无 | 30,194.71 | 30,194.71 | 30,498.52 | 659.13 | 4,645.90 | -25,548.81 | 15.39 | 2026年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 科沃斯品牌服务机器人全球数字化平台项目 | 无 | 7,918.33 | 7,918.33 | 18,684.74 | 2,129.04 | 4,541.36 | -3,376.97 | 57.35 | 2026年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 102,964.02 | 102,964.02 | 133,601.77 | 32,100.12 | 77,303.91 | -25,660.11 | 75.08 | |||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 2024年8月29日，公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将2021年公开发行可转换公司债券募集资金中“添可智能生活电器国际化运营项目”和“科沃斯品牌服务机器人全球数字化平台项目”达到预定可使用状态时间调整为2026年6月。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况、（二）募集资金项目先期投入及置换情况” | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况、（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况” |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
注1：“本期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注4：截至期末承诺投入金额为该募投项目的总承诺投资金额，募集资金与总承诺投资金额的差额将由自有资金补足。注5：“募集资金总额”已扣除发行费用人民币10,359,811.33元（不含增值税）。注6：“多智慧场景机器人科技创新项目”截至年末投入进度超过100%，系截至期末累计投入金额中包括利息收入和银行手续费。注7：上述表格中合计数与各明细数直接相加之和在尾数上存在差异，是由于四舍五入所造成。