天创时尚：关于“天创转债”付息公告

证券代码：603608 证券简称：天创时尚 公告编号：临2023-041债券代码：113589 债券简称：天创转债

天创时尚股份有限公司关于“天创转债”付息公告

重要内容提示

? 可转债付息债权登记日：2023年6月21日

? 可转债除息日：2023年6月26日

? 可转债兑息日：2023年6月26日

天创时尚股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年6月24日公开发行的可转换公司债券（以下简称“天创转债”或“本期债券”），将于2023年6月26日开始支付自2022年6月24日至2023年6月23日期间的利息。根据《天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将相关事项公告如下：

一、可转债发行上市概况

1.债券名称：天创时尚股份有限公司可转换公司债券

2.债券简称：天创转债

3.债券代码：113589

4.债券类型：可转换为公司A股股票的可转换公司债券

5.发行总额和数量：发行总额为人民币60,000万元，发行数量为600万张。

6.票面金额和发行价格：每张面值为人民币100元，按面值发行。

7.债券期限：自发行之日起6年，即2020年6月24日至2026年6月23日。

8.债券利率：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。可转债期满后五个交易日内，公司将按债券面值的110%（含最后一期年

度利息）的价格赎回未转股的可转债。

9.还本付息的期限和方式：“天创转债”采用每年度付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一个计息年度利息。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

10.转股期限：2021年1月4日至2026年6月23日

11.初始转股价格：12.64元/股

12.最新转股价格：12.29元/股

13.担保事项：“天创转债”未提供担保

14.保荐机构：华兴证券有限公司

15.登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）

二、本次付息方案

按照公司《募集说明书》的规定，本次为“天创转债”第三年付息，计息期间为2022年6月24日至2023年6月23日，票面利率为1.00%（含税），即每张面值100元人民币的“天创转债”兑息金额为1.00元人民币（含税）。

三、付息债权登记日、除息日和兑息日

可转债付息债权登记日：2023年6月21日

可转债除息日：2023年6月26日

可转债兑息日：2023年6月26日（原付息日2023年6月24日为法定节假日，顺延至下一工作日）

四、付息对象

本次付息对象为截至2023年6月21日上海证券交易所收市后，在中登上海分公司登记在册的全体“天创转债”持有人。

五、付息方法

（一）公司已与中登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中登上海分公司进行可转债兑付、兑息。如公司未按时足额将可转债兑息资金划入中登上海分公司指定的银行账户，则中登上海分公司将根据协议终止委托代理可转债兑息服务，后续兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本年度兑息日2个交易日前将本期可转债的利息足额划付至中登上海分公司指定的银行账户。

（二）中登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取可转债利息。

六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明

（一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值100元人民币可转债兑息金额为1.00元人民币（税前），实际派发利息为0.80元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

（二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为1.00元人民币（含税）。

（三）对于持有本期债券的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据财政部和税务总局发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括QFII,RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征收企业所得税，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为人民币1.00元（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

七、相关机构及联系方式

（一）发行人：天创时尚股份有限公司

地址：广州市南沙区东涌镇银沙大街31号董秘办公室联系人：杨璐、邓格电话：020-39301538邮箱：topir@topscore.com.cn

（二）保荐机构：华兴证券有限公司

地址：上海市虹口区东大名路1089号2301单元保荐代表人：邵一升、郑灶顺电话：021-60156666

（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市浦东新区杨高南路188号电话：021-38874800

特此公告。

天创时尚股份有限公司

董事会2023年6月15日