镇海股份：2022年度财务决算报告
镇海石化工程股份有限公司
2022年度财务决算报告
镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》、《公司章程》等的有关规定，已完成2022年度财务决算工作，现将有关情况报告如下：
一、2022年度公司财务报表的审计情况
公司2022年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计，并出具了天健审〔2023〕2978号标准无保留意见《审计报告》。公司2022年度会计报表按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
二、2022年度主要会计数据和财务指标
公司主要财务数据和指标及其同期比较情况如下表所示：
单位：万元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 营业总收入 | 57,446.93 | 110,005.62 | -47.78 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,305.18 | 7,488.97 | 37.60 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 9,109.27 | 5,942.29 | 53.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,054.62 | 19,507.93 | -63.84 |
| 总资产 | 141,094.30 | 142,212.66 | -0.79 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 89,091.49 | 81,650.54 | 9.11 |
| 基本每股收益 | 0.43 | 0.31 | 38.71 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.38 | 0.25 | 52.00 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.10% | 9.25% | 增加2.85个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 10.70% | 7.34% | 增加3.36个百分点 |
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
镇海石化工程股份有限公司2022年度财务决算报告截至2022 年12月31日，公司资产总额141,094.30万元，负债总额52,002.80万元，所有者权益总额89,091.49万元，资产负债率36.86%，较上年同期42.59%，减少5.73个百分点。具体情况如下：
（一）2022年资产构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 本期资产比重 | 上期期末数 | 上期资产比重 | 同比增减（%） |
| 货币资金 | 78,780.54 | 55.84% | 90,135.59 | 63.38% | -12.60 |
| 交易性金融资产 | 15,000.00 | 10.63% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 应收账款 | 24,583.08 | 17.42% | 16,333.41 | 11.49% | 50.51 |
| 应收款项融资 | 50.00 | 0.04% | 20.00 | 0.01% | 150.00 |
| 预付款项 | 169.66 | 0.12% | 12.99 | 0.01% | 1,206.08 |
| 其他应收款 | 283.49 | 0.20% | 286.84 | 0.20% | -1.17 |
| 存货 | 450.44 | 0.32% | 1,781.58 | 1.25% | -74.72 |
| 合同资产 | 12,151.92 | 8.61% | 23,990.77 | 16.87% | -49.35 |
| 长期股权投资 | 708.95 | 0.50% | 240.00 | 0.17% | 195.40 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00% | 30.00 | 0.02% | 不适用 |
| 投资性房地产 | 552.33 | 0.39% | 620.22 | 0.44% | -10.95 |
| 固定资产 | 4,599.13 | 3.26% | 4,986.50 | 3.51% | -7.77 |
| 无形资产 | 2,592.81 | 1.84% | 2,567.19 | 1.81% | 1.00 |
| 长期待摊费用 | 499.84 | 0.35% | 680.24 | 0.48% | -26.52 |
| 递延所得税资产 | 616.00 | 0.44% | 527.33 | 0.37% | 16.81 |
| 其他非流动资产 | 56.11 | 0.04% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 资产总计 | 141,094.30 | 100.00% | 142,212.66 | 100.00% | -0.79 |
交易性金融资产本期增加15,000.00万元，系本期购入的银行理财产品期末未到期；应收账款同比增加50.51%，主要系总承包项目应收款项增加所致；预付款项同比增加1,206.08%，主要系预付供应商货款增加所致；
镇海石化工程股份有限公司2022年度财务决算报告存货同比减少74.72%，主要系总承包项目在途材料用于总承包工程；合同资产同比减少49.35%，主要系本期总承包项目按进度结算减少所致；长期股权投资同比增加195.40%，系本期实缴出资宁波华呋新材料科技有限公司；其他非流动资产本期增加56.11万元，系本期支付购买软件资产预付款所致。
（二）2022年负债构成及变动情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 本期负债比重 | 上期期末数 | 上期负债比重 | 同比增减（%） |
| 应付账款 | 42,319.04 | 81.38% | 54,322.41 | 89.70% | -22.10 |
| 预收款项 | 46.12 | 0.09% | 45.09 | 0.07% | 2.28 |
| 合同负债 | 3,385.98 | 6.51% | 0.00 | 0.00% | 不适用 |
| 应付职工薪酬 | 1,567.70 | 3.01% | 1,034.61 | 1.71% | 51.53 |
| 应交税费 | 2,319.00 | 4.46% | 2,156.23 | 3.56% | 7.55 |
| 其他应付款 | 178.11 | 0.34% | 183.81 | 0.30% | -3.10 |
| 其他流动负债 | 1,523.38 | 2.93% | 2,073.56 | 3.42% | -26.53 |
| 递延收益 | 663.47 | 1.28% | 746.41 | 1.23% | -11.11 |
| 负债合计 | 52,002.80 | 100.00% | 60,562.12 | 100.00% | -14.13 |
合同负债增加3,385.98万元，系新建总承包项目收到预收款项所致；应付职工薪酬同比增加51.53%，系本期已计提尚未发放的薪酬增加所致。
（三）2022年股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 同比增减（%） |
| 股本 | 24,367.84 | 24,367.84 | 0.00 |
| 资本公积 | 19,149.87 | 19,149.87 | 0.00 |
| 减：库存股 | 3,639.90 | 3,639.90 | 0.00 |
| 盈余公积 | 12,251.86 | 11,188.22 | 9.51 |
| 未分配利润 | 36,961.82 | 30,584.52 | 20.85 |
| 所有者权益合计 | 89,091.49 | 81,650.54 | 9.11 |
本报告期末所有者权益合计89,091.49万元，同比増加9.11%；本期新增盈余公积1,063.64万元系按净利润（母公司）10%计提法定盈余公积所致。
（四）2022年经营成果情况
单位：万元
| 项目 | 本期数 | 本期收入比重 | 上期数 | 上期收入比重 | 同比增减（%） |
| 营业收入 | 57,446.93 | 100.00% | 110,005.62 | 100.00% | -47.78 |
| 营业成本 | 41,175.70 | 71.68% | 98,255.96 | 89.32% | -58.09 |
| 税金及附加 | 589.81 | 1.03% | 432.00 | 0.39% | 36.53 |
| 销售费用 | 237.88 | 0.41% | 161.47 | 0.15% | 47.32 |
| 管理费用 | 2,999.47 | 5.22% | 2,948.95 | 2.68% | 1.71 |
| 研发费用 | 3,469.51 | 6.04% | 3,527.51 | 3.21% | -1.64 |
| 财务费用 | -1,804.67 | -3.14% | -1,864.00 | -1.69% | -3.18 |
| 其他收益 | 982.63 | 1.71% | 629.37 | 0.57% | 56.13 |
| 投资收益 | 319.71 | 0.56% | 1,222.81 | 1.11% | -73.85 |
| 信用减值损失 | -325.64 | -0.57% | 86.73 | 0.08% | 不适用 |
| 资产减值损失 | -28.14 | -0.05% | -3.68 | -0.003% | 664.67 |
| 资产处置收益 | 0.00 | 0.00% | -0.46 | -0.0004% | 不适用 |
| 营业利润 | 11,727.78 | 20.41% | 8,478.50 | 7.71% | 38.32 |
| 营业外收入 | 2.00 | 0.003% | 6.28 | 0.01% | -68.15 |
| 营业外支出 | 0.73 | 0.001% | 1.86 | 0.002% | -60.75 |
| 利润总额 | 11,729.05 | 20.42% | 8,482.92 | 7.71% | 38.27 |
| 所得税费用 | 1,423.86 | 2.48% | 993.95 | 0.90% | 43.25 |
| 净利润 | 10,305.18 | 17.94% | 7,488.97 | 6.81% | 37.60 |
营业收入较上年同期减少47.78%，系受总承包项目实施进度影响，总承包收入减少所致；
营业成本较上年同期减少58.09%，系本期营业收入减少营业成本相应减少所致；
税金及附加同比增长36.53%，主要系本期公司应缴纳增值税额增加，计提的税金及附加增加所致；
销售费用同比增长47.32%，主要系本期公司加大投标力度，投标费用增加所致；
其他收益同比增长56.13%，系本期收到的政府补助增加；
投资收益同比减少73.85%，主要系上年同期转让安徽嘉玺新材料公司取得转让收益所致；
信用减值损失325.64万元，主要系本期应收款项增加，计提的坏账准备增加所致。
（五）2022年现金流量变动情况
单位：万元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减幅度(%) |
| 经营活动现金流入小计 | 72,763.49 | 127,758.60 | -43.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 65,708.88 | 108,250.68 | -39.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,054.62 | 19,507.93 | -63.84 |
| 投资活动现金流入小计 | 30,440.76 | 45,114.47 | -32.53 |
| 投资活动现金流出小计 | 46,110.95 | 28,637.26 | 61.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,670.19 | 16,477.21 | -195.10 |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,864.23 | 7,232.38 | -60.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,864.23 | -7,232.38 | 不适用 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -11,479.80 | 28,752.76 | -139.93 |
经营活动产生的现金流量净额同比减少63.84%，主要由于本年度营业收入同比减少；
镇海石化工程股份有限公司2022年度财务决算报告投资活动产生的现金流量净额同比减少195.10%，主要系公司本期闲置资金购买理财产品净流出增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额为-2,864.23万元，比上年同期增加4,368.15万元，主要系上年同期内实施股权回购，现金流出增加所致。
镇海石化工程股份有限公司董事会
2023年4月19日