晶华新材：关于向特定对象发行A股股票项目会后事项承诺函

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上海晶华胶粘新材料股份有限公司关于向特定对象发行A股股票项目

会后事项承诺函

中国证券监督管理委员会：

上海晶华胶粘新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“晶华新材”）关于向特定对象发行A股股票的申请已于2022年11月14日通过中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会的审核，并于2023年2月13日收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海晶华胶粘新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2023]247号）。2023年4月29日，公司披露了《2022年年度报告》，根据《监管规则适用指引——发行类第3号》《监管规则适用指引——发行类第7号》等相关文件的规定，公司对2022年度业绩情况等向特定对象发行A股股票会后事项具体说明如下：

一、公司经营业绩变化情况

（一）公司2022年度业绩变化情况和主要原因

公司于2023年4月29日披露了《2022年度报告》，显示公司2022年度主要经营数据变动情况如下：

单位：万元

由上表可见，2022年度，公司归属于上市公司股东的净利润为581.53万元，

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同比下降81.65%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为775.42万元，同比下降73.27%，主要原因系：（1）报告期内，因原材料价格上涨及生产要素价格上涨导致公司生产成本上升。2022年纸浆采购价格的上涨，所有纸基都在涨价，橡胶、主要化学原物料等原材料价格较2021年有一定幅度的上涨，根据公司的采购周期，原材料价格上涨影响了公司的盈利能力；另外，公司电费、能源价格较上年同期价格上涨，导致公司生产成本上升。公司产品销售价格虽有提价，但未能覆盖原材料及生产要素价格的上涨幅度，从而影响公司的盈利能力。（2）报告期内，受宏观经济的影响，房地产、汽车售后、3C电子产品等下游需求短暂疲软，导致公司工业胶粘材料的销售量受到一定的影响，从而影响公司的盈利能力。（3）基于公司战略发展的考虑，2022年7月公司转让了参股公司安徽晶睿光电科技有限公司的40%股权，导致对公司当年净利润的影响约为-967.73万元，上述事项对公司2022年的业绩产生了较大影响。

（二）公司发审会后经营业绩变化情况，在发审会前是否可以合理预计以及充分揭示风险公司经营业绩变化在2022年11月14日通过中国证券监督管理委员会审核前可以合理预计，发行人已于2022年10月28日公开披露了《2022年第三季度报告》，2022年1-9月公司归属于上市公司股东的净利润为362.99万元，同比下降88.36%；公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为686.12万元，同比下降75.95%；发审会前，公司已在本次向特定对象发行A股股票申报文件中对相关情况涉及的风险因素做出提示，保荐人在《光大证券股份有限公司关于上海晶华胶粘新材料股份有限公司非公开发行股票尽职调查报告》中关于业绩变化风险提示的主要内容如下：

1、消费电子市场环境变化的风险

公司功能性薄膜材料在消费电子行业应用量较大。消费电子行业的市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响较大，宏观经济波动会影响到消费电子行业的景气度，进而影响公司产品的市场需求。公司生产的功能性薄膜材料较多应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费电子产品的生产制造，因此公司的经营状况与消费电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费电子行业产品品类多、

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周期短、消费热点转换快，具有比较明显的行业周期性。在经济低迷时，可能存在消费者购买消费电子产品意愿下降，从而导致消费电子产品产销量下降，可能会对公司生产经营带来不利的影响。

2、产品外销相关风险

报告期各期，发行人主营业务外销收入分别为25,322.01万元、33,425.54万元和32,068.92万元，占当期主营业务收入的比例分别为24.51%、23.97%和

22.74%，如果国际消费市场需求出现大幅度不利变动或是相关国家的政治、经济、社会形势以及贸易政策发生重大不利变化，可能将对公司产品的出口产生影响。

3、原材料价格波动风险

公司产品的主要原材料为纸浆、纸基、橡胶、树脂、含浸液、离型液、助剂等。报告期内，公司材料成本占营业成本比重相对较高，该等原材料的价格受国际形势、上游原料价格和市场供需关系影响，报告期内价格呈现波动趋势。虽然公司持续改进产品生产技术工艺以提高主要原材料利用率，并不断强化原材料成本管理和控制能力，减少原材料价格波动对公司业绩的影响，但如果原材料市场价格大幅上涨，公司不能把原材料价格波动的风险及时转移到下游客户，会存在因材料价格上涨带来的主营业务成本增加、业绩下滑的风险。

（三）业绩变动对公司以后年度经营的影响

公司2022年业绩存在下滑情况主要系受宏观经济形势、上游原材料市场价格上涨、下游市场景气度以及生产经营情况等多种因素的影响。但随着整体经济的复苏、下游市场需求的回暖加速，以及公司采取的稳定老客户、开拓新客户的积极市场策略、持续创新产品、加强成本管控等措施，预计2022年经营业绩下滑的情况不会对公司未来持续经营造成重大不利影响。

（四）业绩变动不会对本次募投项目产生重大不利影响

本次向特定对象发行A股股票拟募集资金总额不超过人民币43,622.30万元，扣除发行费用后的募集资金净额拟投资于“年产OCA光学膜胶带2,600万m

、硅胶保护膜2,100万m

、离型膜4,000万m

项目”“年产6,800万平方米电子材料扩建项目”以及偿还银行贷款。本次募集资金投资项目与公司主营业务紧密相

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关，符合国家产业政策和行业发展趋势，具有良好的市场前景和经济效益。同时，募集资金投资项目建成投产后，将有利于进一步提升产能规模，优化产品结构，增强核心竞争力，巩固和提高公司在行业内的市场地位和市场影响力，具有必要性、合理性，因此公司将继续实施本次募集资金投资项目。公司2022年经营业绩变动不会对本次募集资金投资项目造成重大不利影响。

（五）业绩变动不会对公司本次向特定对象发行A股股票造成重大不利影响

截至本承诺函出具日，公司生产经营情况和财务状况正常，公司本次向特定对象发行A股股票仍符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规规定的上市公司向特定对象发行A股股票的条件。公司2022年度业绩变动情况不构成本次向特定对象发行A股的实质性障碍，亦不会对本次向特定对象发行A股产生重大不利影响。

二、实际控制人周晓东先生转让部分股权

（一）本次股权转让基本情况

2023年5月22日，宁波沪通私募基金管理合伙企业（有限合伙）沪通悟源1号私募证券投资基金（以下简称：沪通悟源1号基金）与周晓东先生签署了《关于上海晶华胶粘新材料股份有限公司之股份购买协议》，约定周晓东先生拟将其持有的1,300万股无限售流通股以8.72元/股的价格转让给沪通悟源1号基金，股份转让价款总额为人民币11,336万元。

本次股权转让前后相关股东的持股情况如下：

本次股权转让后，周晓东先生将直接持有公司股份4,283.96万股，持有公司的股份占总股本的19.73%。

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截至本承诺函出具之日，周晓南先生直接持有公司股份6,143.42万股，持有公司的股份占总股本的28.29%，本次股权转让后，公司实际控制人周晓东和周晓南先生将合计持有公司10,427.38万股，二人合计持有公司48.02%的股权，不会导致公司控股股东或实际控制人发生变化。

假设按本次向特定对象发行股票数量上限65,146,464股计算，本次发行完成后，公司实际控制人周晓东和周晓南先生将合计持有公司10,427.38万股，直接持股比例为36.94%。本次发行后，周晓南、周晓东仍为公司实际控制人。本次发行不会导致公司控制权发生变化。

（二）交易双方基本情况

1、转让方

周晓东先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号：

44052419640822****，住所：广东省汕头市潮南区峡山街道泗联河陂银凤路**巷**号，直接持有公司股份5,583.96万股，持有公司的股份占总股本的25.71%，任公司副董事长、副总经理。

2、受让方

基金备案编号

备案时间

基金管理人

统一社会信用代码

注册地址

注册资本

执行事务合伙人

成立时间

经营期限

企业类型

（三）本次权益变动对公司的影响

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本次协议转让前，沪通悟源1号基金未持有公司股份；本次协议转让完成后，沪通悟源1号基金持有公司股份13,000,000股，占公司目前总股本的5.99%，成为公司持股5%以上（含本数）的股东。本次权益变动不会导致公司控股股东或实际控制人发生变化，也不存在损害上市公司及其他股东利益的情形。同时，本次股权转让不会对公司人员、资产、财务、业务、机构等方面的独立性产生影响，不会对公司治理结构及持续经营产生影响，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。

三、联席主承销商广发证券股份有限公司收到证监会《立案告知书》

广发证券股份有限公司于2023年4月17日收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》，因在美尚生态景观股份有限公司2018年非公开发行股票的保荐业务中未勤勉尽责，涉嫌违法，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证券监督管理委员会决定对其立案。

四、公司关于会后事项的承诺

根据《监管规则适用指引——发行类第3号》《监管规则适用指引——发行类第7号》等的规定，除前述事项外，公司对本次向特定对象发行A股股票自2022年11月14日通过中国证券监督管理委员会审核之日起至本承诺函出具之日止期间的会后事项作出如下承诺：

1、公司聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度、2021年度和2022年度财务报表进行了审计，并出具标准无保留意见《审计报告》。

2、本次向特定对象发行A股股票保荐人出具的专项说明、公司聘请的律师出具的法律意见书及申报会计师出具的报告中没有影响公司发行新股的情形出现。

3、公司及持股5%以上的股东无重大违法违规行为。

4、公司的财务状况正常，报表项目无异常变化。

5、公司没有发生重大资产置换、股权、债务重组等公司架构变化的情形。

6、公司的主营业务没有发生变更。

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7、公司管理层及核心技术人员稳定，没有出现对公司的经营管理有重大影响的人员变化。

8、公司没有发生未履行法定程序的关联交易，且没有发生未在申报文件中披露的重大关联交易。

9、经办公司业务的保荐人（主承销商）光大证券股份有限公司及其保荐代表人，联席主承销商广发证券股份有限公司，上海东方华银律师事务所及其签字律师，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）及其签字会计师未受到有关部门的处罚，且未发生更换。

10、公司未出具盈利预测报告。

11、公司及其董事长、总经理、主要股东没有发生重大诉讼、仲裁和股权纠纷，也不存在影响公司本次向特定对象发行A股股票的潜在纠纷。

12、公司没有发生大股东占用其资金和侵害小股东利益的情形。

13、没有发生影响公司持续发展的法律、政策、市场等方面的重大变化。

14、公司的业务、资产、人员、机构、财务的独立性没有发生变化。

15、公司主要财产、股权没有出现限制性障碍。

16、公司不存在违反信息披露要求的事项。

17、公司及持股5%以上的股东不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项。

18、公司不存在媒体质疑的报道以及相关质疑报道对本次发行产生实质性影响的事项。

19、公司及持股5%以上的股东、公司的全体董事分别签署了公司向特定对象发行股票的申请文件。上述人员在有关申请文件中的盖章、签名属实。

20、自通过发审会审核之日至本次向特定对象发行A股股票完成上市日期间，如发生影响投资者判断的重大事项，将及时向中国证监会报告。

21、公司将在批复有效期、股东大会决议有效期和财务数据有效期内启动、

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完成本次发行。

22、发行时不存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施完毕的情形。

自2022年11月14日通过中国证券监督管理委员会审核日起至本承诺函提交日，公司未发生《监管规则适用指引——发行类第3号》《监管规则适用指引——发行类第7号》中所述的可能影响公司本次向特定对象发行A股股票及对投资者做出投资决策有重大影响的应予披露的重大事项，亦不存在其他会影响本次向特定对象发行A股股票的事项，仍符合发行上市的条件、上市条件和信息披露要求，不存在可能影响本次发行的重大事项。

特此承诺。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《上海晶华胶粘新材料股份有限公司关于向特定对象发行A股股票项目会后事项承诺函》之签章页）

法定代表人：

周晓南

上海晶华胶粘新材料股份有限公司

年 月 日