日辰股份：2022年度董事会审计委员会履职情况报告

青岛日辰食品股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和《青岛日辰食品股份有限公司公司章程》《青岛日辰食品股份有限公司审计委员会工作细则》（以下简称“《审计委员会工作细则》”）的有关规定，作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会审计委员会委员，现就2022年度工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

2022年5月20日，公司第二届董事会独立董事樊培银先生、徐修德先生、赵春旭先生因任期届满，不再继续担任公司独立董事职务；公司召开2021年年度股东大会选举胡左浩先生、徐国君先生、张海燕女士为第三届董事会独立董事。同日，公司召开第三届董事会第一次会议选举徐国君先生、胡左浩先生、张华君先生组成第三届董事会审计委员会，徐国君先生担任主任委员。徐国君先生因个人原因申请辞职，2022年12月5日，公司召开2022年第四次临时股东大会，补选张世兴先生为公司第三届董事会独立董事，并接任第三届董事会审计委员会主任委员。

公司第三届董事会审计委员会由独立董事张世兴先生、独立董事胡左浩先生、董事张华君先生组成，审计委员会全部委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，主任委员张世兴先生具备会计专业背景，符合相关规定的要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

2022年度，公司审计委员会共召开3次会议，所有委员亲自出席了全部会议。其中，年报审计期间我们召开了1次会议，半年报和三季报审议各召开了1次会议。各次会议内容具体如下：

三、审计委员会2022年度主要履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

2022年度，审计委员会对公司外部审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，认为其在审计工作中能够严格遵守独立审计准则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正。经过审慎研究，审计委员会决定续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司外部审计机构，并上报董事会批准。审计委员会对外部审计机构的财务报告审计费用、内部控制审计费用及聘用条款进行了审核，认为费用条款均合理。年报审计期间，审计委员会与外部审计机构就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了讨论和沟通，在审计期间未发现重大事项。

2、指导内部审计工作

2022年度，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅了公司的内部审计工作计划，并督促公司内部审计部门严格按照内部审计工作计划开展内部审计工作，并对内部审计工作提出了指导性意见，促进内部审计部门的有效运作。审计委员会对公司内部审计报告进行了审阅，未发现公司内部审计工作存在重大问题。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

2022年度，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司编制的财务报告客观地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，且也不存在重大会计差错调整、

重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

4、评估内部控制的有效性

2022年度，公司持续推进内部控制制度建设，已建立了规范、健全的内部控制体系，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，认真评估公司内部控制制度设计的适当性，督促相关部门落实相关内部控制制度的要求。审计委员会审阅了公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，未发现存在重大问题。我们认为公司内部控制运作情况符合公司规范治理的要求。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2022年度，审计委员会与外部审计机构保持常态化联系，并积极协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构之间的沟通，督促内部审计部门和财务部门配合年审会计师的工作，保证审计工作的顺利进行。

四、总结评价

2022年度，审计委员会按照相关法律法规和《审计委员会工作细则》的要求，恪尽职守，勤勉尽责，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制管理起到了积极作用。

2023年度，审计委员会将继续本着谨慎、勤勉、忠实的原则，有效监督外部审计,指导公司内部审计工作，督促公司内部控制体系有效运行，充分维护公司和全体股东特别是中小股东的利益。特此报告。

（以下无正文）

（本页无正文，为《青岛日辰食品股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告》之签署页）

委员：

2023年4月28日