沃格光电：关于聘任会计师事务所的公告

证券代码：603773 证券简称：沃格光电 公告编号：2024-057

江西沃格光电股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

? 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

? 原聘任的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）

? 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为江西沃格光电股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，结合公司现有业务状况及实际审计需求，经公司审慎评估和研究，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2024年度财务和内部控制审计机构。公司已就上述变更事宜与原聘任的中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，其对变更事宜无异议。

一、 拟聘任会计师事务所的基本情况

(一) 机构信息

1.基本信息

（1）机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2011年7月18日

（3）组织形式：特殊普通合伙

（4）注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

（5）首席合伙人：王国海

（6）2023年度末合伙人数量：238人

（7）2023年度末注册会计师人数：2,272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数836人。

（8）2023年经审计的收入总额34.83亿元，其中审计业务收入30.99亿元、证券业务收入18.40亿元。

（9）2023年度上市公司审计客户家数675家，主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。审计收费总额6.63亿元，与本公司同行业上市公司审计客户家数513家。

2.投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3.诚信记录

天健会计师事务所近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。

(二) 项目信息

1.基本信息

（1）拟签字项目合伙人：丁晓燕，2014年成为注册会计师，2012年起开始从事上市公司审计，2014年起开始在天健会计师事务所执业，2024年开始为本公司提供审计服务。2023年，签署满坤科技2022年度审计报告；2022年，签署世运电路、华翔股份2021年度审计报告；2021年，签署世运电路、华翔股份2020年度审计报告。

（2）拟签字注册会计师：肖斌，2019年成为注册会计师，2019年起开始从事上市公司审计，2019年起开始在天健会计师事务所执业，2024年开始为本公司提供审计服务。2023年，签署燕麦科技2022年度审计报告；2022年，签署燕麦科技2021年度审计报告；2021年，签署秋田微2020年度审计报告。

（3）项目质量复核人员：叶卫民，2002年成为注册会计师，2000年起开始从事上

市公司审计，2002年起开始在天健会计师事务所执业，2024年开始为本公司提供审计服务。2023年，签署中控技术、杭钢股份、泰瑞机器、杭电股份、百诚医药和复核博敏子、美迪凯、世运电路2022年度审报告；2022年，签署杭钢股份、泰瑞机器、杭电股份、百诚医药、祥源新材、圣诺生物和复核博敏子、天健集团、世运电路、正和生态2021年度审报告；2021年，签署祥源新材、杭电股份、奥普家居、泰瑞机器、杭钢股份、宋都股份和复核博敏电子、天健集团、世运电路、正和生态2020年度审计报告。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

审计费用定价原则：2023年度主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。公司2023度审计费用为66万元(其中财务报表审计费用为48万元，与上年同期持平，内控审计费用为18万元)。2024年度审计费用定价原则未发生变化，公司授权公司经营层根据审计业务工作量协商确定2024年度会计师事务所的报酬等具体事宜。

二、 拟变更会计师事务所的情况说明

(一) 前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所为中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙），截至上年度已为公司提供11年的审计服务，2023年度对公司财务和内部控制出具了标准无保留审计意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘的情况。

(二) 拟变更会计师事务所的原因

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，结合公司现有业务状况及审计需求，经公司

审慎评估和研究，公司拟聘任天健会计师事务所为公司 2024年度审计机构。

(三) 上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前、后任会计师事务所均进行了沟通说明，各方已明确知悉本次变更事项并确认无异议，公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。前、后任事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作，本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。

三、 拟聘任会计事务所履行的程序

(一) 审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会按照相关法律法规的要求，对公司本次会计师事务所的聘任工作进行了监督和审查，对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分了解和评估，认为公司本次聘任工作符合法规的要求，拟聘任的天健会计师事务所能够满足公司的审计工作要求，变更会计师事务所的理由充分、恰当，审计委员会同意聘任天健会计师事务所为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。

(二) 董事会的审议和表决情况

公司于2024年8月18日召开第四届董事会第十七次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于聘任公司2024年度审计机构及内控审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并提请股东大会授权公司经营层根据天健会计师事务所实际提供的审计服务协商确定2024年度最终的年度审计费用。

(三) 生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

江西沃格光电股份有限公司董事会

2024年8月20日