顾家家居：关于顾家家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页
三、附件………………………………………………………………第6—10页
（一）本所营业执照复印件…………………………………………第6页
（二）本所执业证书复印件…………………………………………第7页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料复印件…………第8页
（四）注册会计师执业资格证书复印件……………………第9—10页
第
页共
页
关于顾家家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告天健审〔2026〕17893号顾家家居股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的顾家家居股份有限公司（以下简称顾家家居公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供顾家家居公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
顾家家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕44号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对顾家家居公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。
第
页共
页
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，顾家家居公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕44号）的规定，如实反映了顾家家居公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二六年九月二十三日
第
页共
页
顾家家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2026年4月修订）》（上证发〔2026〕44号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意顾家家居股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1687号），本公司向盈峰集团有限公司定向增发人民币普通股（A股）股票10,428.1493万股，发行价为每股人民币17.94元，共计募集资金1,870,809,984.42元，坐扣尚未支付的承销和保荐费用4,567,566.01元后的募集资金为1,866,242,418.41元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2026年7月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、已支付的保荐费、证券登记费等其他发行费用3,016,884.64元（不含税）后，公司本次募集资金净额为1,863,225,533.77元。上述募集资金到位情况业经本所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕271号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况本公司《2025年度向特定对象发行A股股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 调整后拟投入募集资金[注] |
| 家居产品生产线智能化技改项目 | 19,992.00 | 19,992.00 | 19,992.00 |
| 功能铁架生产线扩建项目 | 15,009.35 | 15,009.35 | 3,098.20 |
| 智能家居产品研发项目 | 15,158.00 | 15,158.00 | 15,158.00 |
第
页共
页
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 调整后拟投入募集资金[注] |
| AI及零售数字化转型项目 | 39,449.71 | 39,449.71 | 37,984.35 |
| 品牌建设数字化提升项目 | 10,090.00 | 10,090.00 | 10,090.00 |
| 补充流动资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 合计 | 199,699.06 | 199,699.06 | 186,322.55 |
[注]根据本公司2026年8月14日召开的第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更并向募集资金投资项目实施主体增资的议案》，调整了部分募投项目拟投入募集资金金额
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2026年8月8日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为110,824,453.19元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
| 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | 调整后募集资金投资额 | 自筹资金实际投入金额 | 占调整后募集资金投资额比例（%） |
| 家居产品生产线智能化技改项目 | 19,992.00 | 19,992.00 | 19,992.00 | 884.14 | 4.42 |
| 功能铁架生产线扩建项目 | 15,009.35 | 15,009.35 | 3,098.20 | 522.08 | 16.85 |
| 智能家居产品研发项目 | 15,158.00 | 15,158.00 | 15,158.00 | 1,572.69 | 10.38 |
| AI及零售数字化转型项目 | 39,449.71 | 39,449.71 | 37,984.35 | 6,392.17 | 16.83 |
| 品牌建设数字化提升项目 | 10,090.00 | 10,090.00 | 10,090.00 | 1,711.37 | 16.96 |
| 补充流动资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| 合计 | 199,699.06 | 199,699.06 | 186,322.55 | 11,082.45 | 5.95 |
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至2026年8月8日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为2,126,433.48元，具体情况如下：
金额单位:人民币元
第
页共
页
第
页共
页
第
页共
页
第
页共
页
第
页共
页