能科科技：2024年度财务决算报告

2024年度财务决算报告

一、基本情况2024年度公司实现营业收入1,509,822,499.58元，同比增长7.47%；营业利润313,705,602.17元，同比下降5.13%；实现利润总额313,135,006.66元，较上年同期下降了5.36%；实现归属于上市公司股东的净利润191,734,343.34元，较上年同期下降了15.17%。截至2024年12月31日，公司资产总额4,485,872,148.63元，其中流动资产2,662,986,075.51元，非流动资产1,822,886,073.12元；负债总额1,414,427,112.78元；所有者权益总额3,071,445,035.85元，其中归属于母公司股东权益2,898,367,690.62元，少数股东权益173,077,345.23元。

二、财务状况截止2024年12月31日，公司资产总额4,485,872,148.63元，同比增加18.35%；负债总额1,414,427,112.78元，同比增长48.10%；所有者权益总额3,071,445,035.85元，同比增长8.33%。

（一）2024年末公司各项资产变动情况如下表所示：

（单位：元）

第1页共9页项目名称

第2页共9页

合同资产

、货币资金本期556,756,717.40元，上期271,858,462.07元，同比上涨

104.80%，主要系公司销售收款较上年同期增加所致；

、交易性金融资产本期103,606,937.20元，上期175,570,838.71元，同比下降

40.99%，主要系公司结构性存款减少所致；

、应收票据本期11,035,714.78元，上期20,798,572.72元，同比下降

46.94%，主要系公司加强回款管理，减少票据回款所致；

、应收款项融资本期32,722,952.29元，上期66,909,155.14元，同比下降

51.09%，主要系公司加强回款管理，增加电汇回款，减少票据回款所致；

、预付账款本期43,814,250.58元，上期76,226,081.52元，同比下降

42.52%，主要系公司加强供应商的付款及回票管理所致；

、存货本期211,056,914.02元，上期154,046,615.59元，同比上涨

37.01%，主要系公司合同订单增加，收到的合同负债增加，为满足下一年的销售需求进行备货所致；

、一年内到期的非流动资产本期34,795,368.89元，上期13,614,724.34元，

同比上涨155.57%，主要系一年内到期的长期应收款重分类所致；

8、其他流动资产本期122,690,475.18元，上期27,682,658.98元，同比上涨

343.20%，主要系公司新增加大额存单所致；

9、在建工程本期30,670,241.98元，上期1,514,311.94元，同比增长1,925.36%，主要系子公司新建办公楼所致；

10、使用权资产本期36,069,317.02元，上期68,587,200.28元，同比下降

47.41%，主要系本期续租办公场单位价格下降及租赁期限缩短所致；

11、开发支出本期293,342,576.27元，上期94,964,096.64元，同比增长

208.90%，主要系公司对乐仓、乐研、乐造、乐数等“乐系列”自研产品进行持续优化所致；

12、其他非流动资产本期7,499,702.73元，上期276,205.71元，同比增长2,615.26%，主要系购置长期资产所支付的预付款增加所致。

（二）2024年末公司各项负债变动情况如下表所示：

（单位：元）

第3页共9页

项目名称

1、短期借款本期230,325,701.39元，上期96,322,441.68元，同比增长139.12%，主要系公司征信良好，本年取得银行借款、票据融资借款增加所致；

2、应付票据本期104,567,622.32元，上期54,265,137.34元，同比增长92.70%，主要系公司加强付款管理，减少电汇，增加票据付款所致；

3、合同负债较本期355,336,106.78元，上期154,128,727.03元，同比增长

130.55%，主要系公司订单增加，进而收到客户的预付款增加所致；

4、应交税费62,453,270.60元，上期44,851,597.27元，同比增长39.24%，主要系已计提未支付的增值税和企业所得税增加所致；

5、其他应付款本期34,805,791.57元，上期13,084,930.18元，同比增长166.00%，主要系应付未付的小股东分红款增加所致；

6、一年内到期的非流动负债本期27,293,422.12元，上期17,386,093.69元，同比增长56.98%，主要系一年内到期的租赁负债、长期应付款重分类所致；

7、其他流动负债本期46,481,165.48元，上期14,611,193.79元，同比增长

218.12%，主要系合同负债对应的待转销项税增加所致；

8、租赁负债本期26,900,424.02元，上期54,060,161.87元，同比下降50.24%，主要系本期续租办公场所的整体租金下降及租赁期缩短所致；

9、长期应付款本期7,871,637.70元，上期0元，同比增加100%，主要系合同分期付款且期限超过一年所致；

10、预计负债本期289,369.43元，上期440,875.00元，同比下降34.36%，主要系本期或有诉讼事项计提的费用下降所致；

11、递延收益本期30,201,095.03元，上期15,569,045.05元，同比增长93.98%，主要系与资产相关的政府补助增加所致；

第4页共9页一年内到期的非流动负债

12、递延所得税负债本期8,042,140.09元，上期12,148,733.76元，同比下降

33.80%，主要系税务与会计差异计提的递延所得税费用减少所致。

（三）2024年末公司股东权益情况如下表所示：

（单位：元）

第5页共9页

项目名称

、股本本期244,697,701.00元，上期166,568,333.00元，同比增长

46.91%，主要系执行持股计划回购股票及资本公积转增股本所致。

、库存股本期8,644,503.98元，上期27,286,804.89元，同比下降

68.32%，主要系执行持股计划回购股票注销所致。

、未分配利润本期1,194,342,006.88元，上期1,020,032,863.70元，同比增长

17.09%，主要系公司加大在AIagent产品研发的投入力度，依托对行业应用场景的深厚积累和理解，公司AIagent产品在机器人、汽车、航空航天等行业实现了场景化应用，AI产品与服务业务取得突破性增长。公司继续加强“乐系列”工业软件产品的升级迭代，同时加大市场推广力度，使得基于云原生的工业软件产品在众多行业客户得以广泛应用，公司云产品与服务业务实现持续增长所致。

三、经营成果

2024年公司各项经营成果数据见下表：

（单位：元）

第6页共9页项目

、营业收入本期1,509,822,499.58元，上期1,404,818,525.54元，同比增长

7.47%，主要系公司在AI产品与服务收入方面取得1,255.99%的增长，同时云产品与服务、工业工程及工业电气产品与服务分别取得

6.68%、

6.70%的稳定增长所致；

、营业成本本期763,122,977.27元，上期721,397,241.91元，同比增长

5.78%，主要系因收入规模的增加而有所增长所致；

、销售费用本期94,101,150.43元，上期82,801,096.28元，同比增长

13.65%，主要系2024年公司自研产品持续落地，加大了在AI产品与服务、云产品与服务市场方面的人员推广及宣传投入所致；

、管理费用本期99,804,616.64元，上期95,716,384.96元，同比增长

4.27%，主要系公司2024年持续优化组织结构，人工成本短期增加所致；

、研发费用本期194,428,670.42元，上期152,035,815.23元，同比增长

27.88%，

第7页共9页加：营业外收入

主要系募投项目在2023年末闭项，该部分资产对应的摊销在2024年增加所致；

6、财务费用本期7,091,558.13元，上期1,447,628.43元，同比增长389.87%，主要系外币兑换人民币汇率波动影响及短期融资规模较上年同期增加所致；

7、其他收益本期55,537,533.42元，上期28,672,536.15元，同比增长93.70%，主要系与收益相关的政府补贴及增值税税收优惠增加所致；

8、投资收益本期6,497,156.05元，上期3,939,101.98元，同比增长64.94%，主要系理财收益增加所致；

9、公允价值变动收益本期41,709.73元，上期257,786.30元，同比下降83.82%，主要系持有股票和理财产品的公允价值变动所致；

10、信用减值损失本期-95,786,660.21元，上期-39,374,343.39元，同比增长

143.27%，主要系应收款项的账龄结构变化及某些客户信用风险上升进行单项计提所致；

11、资产减值损失本期3,532,401.39元，上期-5,695,313.96元，同比下降

162.02%，主要系合同资产、预收账款的账龄结构变化及存货计提减值准备所致；

12、资产处置收益本期2,219,221.89元，上期128,582.66元，同比增长1,625.91%，主要系处置租赁房屋使用权资产所致；

13、营业外收入本期4,656,271.55元，上期3,198,449.07元，同比增长45.58%，主要系本期无法支付的应付款项增加所致；

14、营业外支出本期5,226,867.06元，上期2,993,773.41元，同比增长74.59%，主要系本期降本增效，调整房屋租赁成本，导致支付部分租赁房屋违约金增加所致。

四、现金流量

2024年度公司现金流量情况如下表所示：

（单位：元）

第8页共9页

项目

第9页共9页经营活动产生的现金流量净额

1、经营活动产生的现金流量净额本期518,861,128.49元，上期314,711,989.96元，同比增长64.87%，主要系公司在2024年持续推动销售、采购、运营、财务的立体协同管理初见成效，应收账款的回款及预收款项的回款较上年同期有所增加所致；

2、投资活动产生的现金流量净额本期-360,924,476.64元，上期-386,626,463.07元，本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加25,701,986.43元，主要系公司购买理财的净支出较上年同期有所下降所致；

3、筹资活动产生的现金流量净额本期69,085,607.73元，本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加92,527,491.07元，主要系公司信誉状况良好，短期融资规模较上年同期有所增加所致。

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