白云电器：2025年年度内部控制审计报告
广州白云电器设备股份有限公司
内部控制审计报告
华兴审字[2026]25014980027号
白云申典
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
可便一
华兴会计师事务所(特殊普通合伙) HUAXING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼
Add:6-9/F Block B.152 Hudong Road. Fuzhou,Fujian,China
电话(Tel):0591-87852574
Http://www.f.jhxcpa.com
传真(Fax):0591-87840354
邮政编码(Postcode):350003
内部控制审计报告
华兴审字[2026]25014980027号
广州白云电器设备股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了广州白云电器设备股份有限公司(以下简称"白云电器")2025年 12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 白云电器董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
华兴会计师事务所(特殊普通合伙) HUAXING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,白云电器于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
2026年4月23日
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册会计师工作单位变更事项登记
年度检验登记 Annual Renewal Registration
Registration of the Change of Working Unit hy a CPA
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本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
转会转所 出协会
务所 CPAs
十全代管
Stamp of thc trasee-gu lnsitutc ofCPAs 2019年12月20日 m 同意调入
Agree the holder to be transferred to
刘远帅年检二维码
批准注协会; Suthorized Institute of CPAs 类证日期 Date of Issuance
广东省注册会计师协会
证书编号: No.ofCertificate
华师 演务所 CPAs 广东分所 人协会 Sap oth tafr-n isg oCPAs 2019年12月20日 ld
月 记
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陈明
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
批准注册协会 Athoried Insiute ofP2012
广东省注册会计师协会
证书编号: No. of Ceruficate
陈柳明440100790121
发证日期: Daic oflssuance
月四 日心
2023年5月换发