南卫股份：天衡会计师事务所关于南卫股份非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于江苏南方卫材医药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位:江苏南方卫材医药股份有限公司
审计单位:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话:025-84711188
关于江苏南方卫材医药股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联方
资金往来情况专项说明
【天衡专字(2026)00566号】
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
关于江苏南方卫材医药股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况专项说明
天衡专字(2026)00566号
江苏南方卫材医药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对江苏南方卫材医药股份有限公司(以下简称"南卫股份")2025年 12月31日的合并及母公司资产负债表,2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计,并出具了《审 计报告》(天衡审字(2026)01050号)。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的有关要求,南卫股份编制了后附的《江 苏南方卫材医药股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总 表》(以下简称"汇总表")。如实编制和对外拔露上述汇总表并编保其真实、合法、完整是南 卫股份的责任,我们的责任是对上述汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与南卫股份的有关会计资料进行了核对,在所有重大方面未发现存在 不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对南卫股份关联交易行了相关审计程序及上述 核对程序外,我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理南卫股份 205年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,上述汇总表应当与已审财务报告一 并阅读。
本专项说明仅供卫股份向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所报送2025年度 报告时使用,未经本所书面同意,不得用于其他用途。
附件:江苏南方卫材药股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表
2026年4月29日
中国注册会计师:罗顺华
中国注册会计师:孙晓薇
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单位,万元
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| 非经营性资金 占用 | 资金占用方的称3 | 占用方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2025年 期初占用 资金余额 | 2025年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2025年度占用 资金的利息 (如有) | 2025年度 偿还累计 发生金额 | 2025年 期末占用 资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附 属企业 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 前大股东及其附 属企业 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 其它关联资金 往来 | 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2025年 期初往来 资金余额 | 2025 年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2025年度往来 资金的利息 (如有) | 2025年度 偿还累计 发生金额 | 2025年 期末往来 资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属 企业 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 | 安徽南卫医疗用品有限 公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44,050.62 | 7,106.47 | 3.250.38 | 6,366.55 | 48,040.92 | 借款 | 非经营性往来 |
| 南方美邦(常州)护理 用品有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 360.00 | | | 360.00 | | 借款 | 非经营性往来 |
| 常州南方卫材医疗器械 有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3,371.95 | 71.78 | | 516.20 | 2,927.53 | 销售 | 经营性往来 |
| 安徽普季特医疗用品有 限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 1,921.07 | | 1,921.07 | | 销售 | 经营性占用 |
有
| | | 5130088 | 61.99332 61.9933 | BBC 0922 32.63GB | ZE'660'6 | WATCHDO | | | | 社 6 |
| | | 9130088 | ZE'660'6 | RKKKKO | | | 卡 卡 |
| | | | | | | 图基业 | 小苓简胀 其他类联人员共 |
| 参数音控住系 | 证号 | C \*BEE | | | | C 'BEE | 其他应该教 | 少数服务 测南山水网 | 关注册 | 本地基础上 关联合发人员共 |
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附表2 关于江苏南方卫材医药股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
| 非经营性资金占 用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市 公司的关联关 系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初占用资 金余额 | 2025 年度 占用累计 发生金额 (不含利 息) | 2025 年度 占用资金 的利息 (如有) | 2025 年度 偿还累计 发生金额 | 2025 年期 末占用资 金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实 际控制人及其附 属企业 | 不适用 | | | - | - | - | - | - | | 非经营性 占用 |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 | 不适用 | | | - | - | - | - | - | | 非经营性 占用 |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联方及其 附属企业 | 不适用 | | | - | - | - | - | - | | 非经营性 占用 |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往 来 | 资金往来方 名称 | 往来方与上市 公司的关系 | 上市公司 核算的会 计科目 | 2025 年期 初往来资 金余额 | 2025 年度 往来累计 发生金额 | 202 5 年度 的利 息 (如有) 往来资金 | 2025 年度 偿还累计 发生金额 | 2025 年期 末往来资 金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| | | | | | 息) (不含利 | | | | | |
| 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 | 不适用 | | | - | - | - | - | - | | 经营性往 来 |
| 上市公司的子公 司及其附属企业 | 安徽南卫医疗 用品有限公司 | 子公司及其控 制的法人 | 其他应收 款 | 44,050.62 | 7,106.47 | 3,250.38 | 6,366.55 | 48,040.92 | 借款 | 非经营性 往来 |
| 南方美邦(常 州)护理用品 有限公司 | 子公司及其控 制的法人 | 其他应收 款 | 360.00 | - | - | 360.00 | - | 借款 | 非经营性 往来 |
| 常州南方卫材 医疗器械有限 公司 | 子公司及其控 制的法人 | 应收账款 | 3,371.95 | 71.78 | - | 516.20 | 2,927.53 | 销售 | 经营性往 来 |
| 安徽普菲特医 疗用品有限公 司 | 子公司及其控 制的法人 | 应收账款 | - | 1,921.07 | - | 1,921.07 | - | 销售 | 经营性占 用 |
| 关联自然人 | 束正俊 | 重要子公司的 少数股东 | 其他应收 款 | 338.43 | - | - | - | 338.43 | 借款 | 非经营性 往来 |
| 其他关联方及其 附属企业 | 不适用 | | | - | - | - | - | - | | 非经营性 往来 |
| 总计 | / | / | / | 48,121.00 | 9,099.32 | 3,250.38 | 9,163.82 | 51,306.88 | / | / |