关于上海吉祥航空股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2、 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：上海吉祥航空股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-61988832
附表2
关于上海吉祥航空股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | | | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前大股东及其附属企业 | 无 | | | | | | | | | |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他 | 资金往 | 往来 | 上市公司 | 2022年期初往来 | 2022年度往来累 | 2022年度往 | 2022年度偿还累 | 2022年期末往来 | 往来 | 往 |
| 关联资金往来 | 来方名称 | 方与上市公司的关系 | 核算的会计科目 | 资金余额 | 计发生金额（不含利息） | 来资金的利息（如有） | 计发生金额 | 资金余额 | 形成原因 | 来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 上海均瑶（集团）有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | | 280,816.00 | | 280,816.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海均瑶国际广场有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 2,265.00 | | 2,265.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海均瑶如意文化发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 90,724.00 | | 90,724.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海华模科技有限公司 | 控股股东、实际控制 | 应收账款 | | 45,600.00 | | 45,600.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 人的附属企业 | | | | | | | | |
| 上海世外教育服务发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,130.00 | 12,510.00 | | 15,440.00 | 2,200.00 | 销售 | 经营性往来 |
| 芜湖双翼航空装备科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 65,500.20 | | | 65,500.20 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海均瑶科创信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,205.00 | 10,110.00 | | 15,315.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海爱建信托有限责任公司 | 控股股东、实际 | 应收账款 | | 275,800.00 | | 275,800.00 | - | 销售 | 经营性往 |
| 控制人的附属企业 | | | | | | | | 来 |
| 均瑶集团上海食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 33,344.00 | | 33,344.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海华瑞银行股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 139,110.24 | | 138,060.70 | 1,049.54 | 销售 | 经营性往来 |
| 上海航鹏信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 54,663.00 | | 39,925.00 | 14,738.00 | 销售 | 经营性往来 |
| 上海喜鹊到网络技术有限公 | 控股股东、 | 应收账款 | | 138,836.00 | | 122,201.00 | 16,635.00 | 销售 | 经营性 |
| 司 | 实际控制人的附属企业 | | | | | | | | 往来 |
| 上海喜鹊到网络技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | | 32,070,049.11 | | 2,000,000.00 | 30,070,049.11 | 出售“喜鹊到”平台 | 经营性往来 |
| 上海华瑞融资租赁有限公司及其SPV公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 58,875,943.21 | | | 131,212.47 | 58,744,730.74 | 经营租赁押金 | 经营性往来 |
| 上海航鹏信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 44,050,000.00 | | | 3,000,000.00 | 41,050,000.00 | 出售“PSS”系统 | 经营性往来 |
| 上海华模科技有限 | 控股股 | 其他应收款 | | 257,820.00 | | 257,820.00 | - | 销售 | 经营 |
| 公司 | 东、实际控制人的附属企业 | | | | | | | | 性往来 |
| 上海科稷网络技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 40,083.68 | | | 40,083.68 | - | 购置无形资产 | 经营性往来 |
| 上海喜鹊到网络技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | | 2,700,000.00 | | | 2,700,000.00 | 购买“智慧货运项目”及相关技术服务 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 吉祥壹号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 21,918,545.22 | | 21,730,095.32 | 188,449.90 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥贰号（天津） | 子公司及 | 其他应收款 | | 22,267,578.70 | | 22,076,526.86 | 191,051.84 | 往来款 | 非经 |
| 租赁有限责任公司 | 其控制的法人 | | | | | | | | 营性往来 |
| 吉祥叁号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 22,359,043.63 | | 22,127,770.04 | 231,273.59 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥肆号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 21,648,260.76 | | 21,456,957.83 | 191,302.93 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥陆号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 304,920.31 | 37,678,863.35 | | 35,644,511.35 | 2,339,272.31 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥柒号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 286,178.83 | 39,361,006.49 | | 37,316,054.49 | 2,331,130.83 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥捌号（天津）租赁有限 | 子公司及其控 | 其他应收款 | 253,342.48 | 32,326,526.95 | | 30,643,246.95 | 1,936,622.48 | 往来款 | 非经营 |
| 责任公司 | 制的法人 | | | | | | | | 性往来 |
| 吉祥玖号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 302,403.18 | 32,180,566.71 | | 30,547,742.71 | 1,935,227.18 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 吉祥拾号（天津）租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 22,044,908.68 | | 21,869,775.98 | 175,132.70 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海吉祥航空餐饮管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,118,390.39 | 14,881,609.61 | | 20,000,000.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 |
| Shanghai Juneyao Airline Hong Kong Limited | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 2,871,162,923.49 | -40,514,532.49 | 1,577,719,995.74 | 1,252,928,395.26 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海均瑶国际航空旅行社有限公司 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 6,269,230.96 | 40,090.54 | | 98,065.20 | 6,211,256.30 | 往来款 | 非经营性 |
| 法人 | | | | | | | | 往来 |
| 九元航空有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 689,415,613.75 | 325,892,849.50 | 22,867,833.33 | 100,000,000.00 | 938,176,296.58 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海淘旅行网络科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 45,535,834.10 | | 1,489,483.50 | | 47,025,317.60 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海吉道航企业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,166,161,156.44 | | | | 2,166,161,156.44 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海吉祥航空服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 147,042,895.80 | 150,087,102.28 | | 22,994.00 | 297,107,004.08 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海均祥壹号飞机租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 37,732,757.30 | | | 37,732,757.30 | 往来款 | 非经营性往 |
| | | | | | | | | | 来 |
| 上海均祥贰号飞机租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 30,741,159.43 | | | 30,741,159.43 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海均祥叁号飞机租赁有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 39,411,948.83 | | | 39,411,948.83 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及其附属企业 | 中国东方航空股份有限公司 | 持股5%以上股东 | 应收账款 | | 92,279,373.29 | | 92,279,373.29 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 空地互联网络科技股份有限公司 | 持股5%以上股东的最终控制方子公司 | 应收账款 | 14,172.00 | 104,977.30 | | 41,779.00 | 77,370.30 | 销售 | 经营性往来 |
| 东方航空 | 持股 | 应收账款 | 70,080.00 | 26,297.10 | | 96,377.10 | - | 销售 | 经 |
| 技术有限公司 | 5%以上股东子公司 | | | | | | | | 营性往来 |
| 中国东方航空江苏有限公司 | 持股5%以上股东子公司 | 应收账款 | 237,355.41 | | | 237,355.41 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海航空有限公司 | 持股5%以上股东子公司 | 应收账款 | | 181,191.97 | | 181,191.97 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 上海君瑞宾馆有限公司（注1） | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 24,631,835.60 | | | | 24,631,835.60 | 前期装修垫付款 | 非经营性往来 |
| 上海君瑞宾馆有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 778,267.00 | 2,975,000.00 | | 3,753,267.00 | - | 销售 | 经营性往来 |
| 东方航空物流股份有限公司 | 持股5%以上股东的最终控制 | 其他应收款 | 80,000.00 | | | | 80,000.00 | 押金 | 经营性往来 |
| | 方子公司 | | | | | | | | |
| 中国东方航空股份有限公司 | 持股5%以上股东 | 其他应收款 | 943,396.23 | | | 943,396.23 | - | 飞行员转让款 | 经营性往来 |
| 上海航空有限公司 | 持股5%以上股东子公司 | 其他应收款 | 778,305.54 | | | | 778,305.54 | 押金 | 经营性往来 |
| 中国东方航空股份有限公司 | 持股5%以上股东 | 其他反映占用实质科目 | 1,115,044.25 | | | | 1,115,044.25 | 购买无形资产 | 经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 3,192,380,284.36 | 3,853,414,228.48 | -16,157,215.66 | 2,045,340,583.52 | 4,984,296,713.66 | / | / |
注1：上海君瑞宾馆有限公司（以下简称君瑞宾馆）原系公司的全资子公司，注册资本1,000万元，2015年10月公司向华住酒店管理有限公司转让所持有的上海君瑞宾馆有限公司的60%股份，转让价600万元，转让后公司投入资本减至400万元，持股比例为40%，君瑞宾馆从子公司转为联营企业，本公司对其投资由成本法转为权益法核算。根据股权转让协议条款，公司对君瑞宾馆的债权总额为52,025,929.50元，其中16,625,929.50元由君瑞宾馆根据其以后每年经营净现金流情况可按40%进行上述债务清偿，本公司计入长期应收款。2019年公司根据投资协议对君瑞宾馆增加资金支持8,005,906.10元，本公司计入长期应收款。公司按投资比例确认了君瑞宾馆的经营成果，调整后长期应收款账面金额为 18,909,628.45 元。