苏博特：薪酬管理制度

江苏苏博特新材料股份有限公司 薪酬管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步完善江苏苏博特新材料股份有限公司(以下简称“公司”) 的薪酬管理,建立科学有效的激励约束机制,有效地调动董事、高级管理人员和员 工的工作积极性,提高公司经营管理水平,促进公司健康、持续、稳定发展,根据 《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《上市公司治理准则》 和《江苏苏博特新材料股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等相关 规定,结合公司的实际情况,制定本制度。

第二条 本制度适用于《公司章程》规定的且在公司领取薪酬的董事、高级管 理人员及在职员工。高级管理人员是指公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财 务总监和《公司章程》规定的其他人员。

第三条 公司薪酬制度遵循以下原则:

(一)竞争力原则:薪酬水平与公司规模、业绩匹配,同时兼顾市场薪酬水平;

(二)责权利统一原则:薪酬水平与岗位价值、责任义务匹配;

(三)短期薪酬与长期激励相结合原则;

(四)激励约束并重原则:薪酬发放与考核、奖惩、激励机制挂钩。

第二章 薪酬管理机构

第四条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标 准并进行考核,制定、审查董事、高级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付 与止付追索安排等薪酬政策与方案。

第五条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由薪酬与考核委员会制定。董事薪

酬方案由股东会决定。在董事会或者薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨 论其报酬时,该董事应当回避。

高级管理人员薪酬方案由董事会批准,向股东会说明,并予以充分披露。

第六条 公司人力资源部拟定员工薪酬制度与考核方案,并由总经理办公会审 批通过后执行。

第三章 薪酬的构成和标准

第七条 工资总额决定机制:

公司将根据公司发展战略,综合考虑行业竞争情况、公司经营效益以及职工工 资市场水平等情况,合理确定工资总额。

工资分配应充分结合行业水平、岗位价值等因素,合理确定董事、高级管理人 员和普通职工的薪酬分配比例,推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的 高层次、高技能人才倾斜,促进提高普通职工薪酬水平。

第八条 董事薪酬:

(一)非独立董事

1.非独立董事依据本制度,并根据股东大会批准的薪酬方案领取薪酬;

2.同时兼任高级管理人员职务的非独立董事,按本制度第八条、第九条执行;

3.同时兼任公司其他非高级管理人员职务的非独立董事,按照相应的岗位领 取薪酬,其薪酬按照公司相关薪酬标准与当年绩效考核情况确定。

(二)独立董事

独立董事按月领取独立董事津贴,津贴的标准由董事会制订方案,股东会审议 通过,并在公司年度报告中进行披露。独立董事聘请专业机构及行使其他职权时所 需的费用由公司承担。

除上述津贴外,独立董事不得从公司及其主要股东、实际控制人或者有利害关 系的单位和人员取得其他利益。

第九条 高级管理人员薪酬:

公司高级管理人员薪酬总额实行业绩挂钩、市场对标、总额管理机制,薪酬水 平与公司经营业绩、行业水平、个人履职评价及长期价值创造相匹配,激励与约束 对等、短期与长期兼顾。公司高级管理人员的薪酬总额由基本薪酬和绩效薪酬组成, 其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。

(一)基本薪酬:根据高级管理人员所任职位的价值、责任岗位、能力、市场 薪资行情等因素确定,为年度的基本报酬,按月发放;

(二)绩效薪酬:根据公司绩效管理体系,与公司年度经营绩效相挂钩,根据 当年考核结果统算兑付。

高级管理人员兼多职的(包括在子公司兼任岗位或职务),其薪酬标准原则上 按就高不就低确定,不重复计算。

第十条 本制度所规定的公司董事、高级管理人员薪酬,不包括经股东会另行 批准实施的股权激励计划、员工持股计划等长效激励约束机制相关权益。

第十一条 员工薪酬:

酬。

公司员工根据劳动合同约定的岗位及劳动内容,依照公司制定工资制度领取薪

第四章 薪酬的发放

第十二条 公司非独立董事、高级管理人员薪酬的发放按照公司工资制度执行。 独立董事津贴于股东会通过其任职决议之日起按月发放。董事、高级管理人员一定 比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付,绩效评价应当依据经审计的财 务数据开展。

第十三条 公司董事、高级管理人员的津贴、薪酬标准均为税前金额,公司将 按照国家和公司的有关规定,代扣代缴个人所得税、各类社会保险费用及国家或公 司规定的其他应由个人承担的款项后,剩余部分发放给个人。

第十四条 公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的, 按其实际任期和实际绩效计算薪酬并予以发放。

第十五条 公司员工的薪酬发放按照公司工资制度执行。

第五章 薪酬的止付追索

第十六条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时,应及时对董事、 高级管理人员绩效薪酬予以重新考核并相应追回超额发放部分。

第十七条 董事、高级管理人员违反义务给公司造成损失,或者对财务造假、 资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的,公司应当根据情节轻重减少、停 止支付未支付的绩效薪酬,并对相关行为发生期间已经支付的绩效薪酬进行全额或 部分追回。

第六章 薪酬的调整

第十八条 公司董事、高级管理人员的薪酬体系应为公司的经营战略服务,并 随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。公司 董事、高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应,与公司经营业绩、个人业绩相匹 配,与公司可持续发展相协调。

第十九条 公司董事、高级管理人员薪酬的调整依据如下:

(一)同行业薪资增幅水平:通过市场薪资报告或公开的薪资数据,收集同行 业的薪资数据,并进行汇总分析,作为公司薪资调整的参考依据;

(二)通胀水平:参考通胀水平,以使薪资的实际购买力水平不降低作为公司 薪资调整的参考依据;

(三)公司盈利状况;

(四)公司发展战略或组织结构调整;

(五)个人岗位或职务调整,或者工作内容发生变化。

第二十条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大,董事、高级管

理人员平均绩效薪酬未相应下降的,应当披露原因。

第七章 附 则

第二十一条 本制度所用词语,除非文义另有要求,其释义与《公司章程》所 用词语释义相同。

第二十二条 本制度未尽事宜,依照国家有关法律法规、监管机构以及《公司 章程》的有关规定执行。本制度与有关法律法规、监管机构或经合法程序修改后的 《公司章程》的有关规定不一致时,按照法律法规、监管机构和《公司章程》的相 关规定执行。

第二十三条 本制度由公司股东会审议批准通过,修改亦同。本制度追溯适用 至2026年1月1日生效。

第二十四条 本制度由董事会负责解释。

江苏苏博特新材料股份有限公司

2026 年4 月