中创物流：2025年度会计师事务所履职情况评估报告
中创物流股份有限公司 2025 年度会计师事务所履职情况评估报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司会计师事务所选聘 制度》等规定和要求,中创物流股份有限公司对信永中和会计师事务所(特殊普 通合伙)(以下简称“信永中和”)2025 年度审计过程中的履职情况进行评估, 具体情况如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2012 年3 月2 日
组织形式:特殊普通合伙企业
注册地址:北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座8 层
首席合伙人:谭小青先生
截止2025 年12 月31 日,信永中和合伙人(股东)257 人,注册会计师1799 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700 人。
信永中和2024 年度业务收入为40.54 亿元(含统一经营),其中,审计业务 收入为25.87 亿元,证券业务收入为9.76 亿元。2024 年度,信永中和上市公司 年报审计项目383 家,收费总额4.71 亿元,涉及的主要行业包括制造业,信息 传输、软件和信息技术服务业,交通运输、仓储和邮政业,电力、热力、燃气及 水生产和供应业,金融业,文化和体育娱乐业,批发和零售业,建筑业,采矿业, 租赁和商务服务,水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客 户家数为18 家。
(二)项目团队配备
签字项目合伙人:胡佳青先生,1995 年获得中国注册会计师资质,2000 年 开始从事上市公司审计,2019 年开始在信永中和执业,2025 年开始为公司提供 审计服务,近三年签署和复核的上市公司超过5 家。
质量复核合伙人:董秦川先生,2003 年获得中国注册会计师资质,2007 年
开始从事上市公司审计,2005 年开始在信永中和执业,2024 年开始为本公司提 供审计服务,近三年签署或复核上市公司超过5 家。
签字注册会计师:任宝贵先生,2008 年获得中国注册会计师资质,2009 年 开始从事上市公司审计,2008 年开始在信永中和执业,2025 年开始为本公司提 供审计服务,近三年签署上市公司1 家。
(三)诚信记录
信永中和会计师事务所截止2025 年12 月31 日的近三年因执业行为受到刑 事处罚0 次、行政处罚3 次、监督管理措施21 次、自律监管措施8 次和纪律处 分1 次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚8 次、 监督管理措施21 次、自律监管措施11 次和纪律处分2 次。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到 刑事处罚,无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措 施,无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情 况。
(四)独立性
信永中和会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙 人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》、《中国注册会计师独 立性准则第1 号-财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情 形。
(五)审计费用
本期年报审计费用115 万元和内控审计费用35 万元,系按照会计师事务所 提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量,以所需工作人、日数 和每个工作人日收费标准确定。定价原则公允合理,不存在低于行业合理水平而 影响审计质量的情况,亦无审计费用较上一年度下降20%以上的情形。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
1、审计计划与程序执行:会计师事务所结合公司业务特点、财务状况及风 险点,制定了科学合理的年度审计工作计划,明确了审计范围、重点领域及时间 安排。审计过程中,严格按照中国注册会计师审计准则及相关规定执行审计程序, 对公司财务报表的真实性、完整性及合法性进行了全面核查,重点关注了关联交
易、收入确认、金融工具估值、内部控制缺陷等关键领域,执行了函证、监盘、 细节测试、分析程序等必要审计程序,审计证据充分、适当。
2、审计意见与报告质量:会计师事务所基于审计证据,对公司2025 年度财 务报告出具了标准无保留意见的审计报告,对公司内部控制有效性出具了无保留 意见的内部控制审计报告,审计意见客观反映了公司年度财务状况、经营成果。 审计报告内容规范、逻辑清晰,符合信息披露相关要求。
3、沟通协作与服务效率:审计期间,会计师事务所与公司审计委员会、管 理层、财务部门保持密切沟通,及时反馈审计进展情况、发现的问题及解决思路, 对公司提出的疑问给予专业解答。在约定时间内高效完成了全部审计工作,确保 公司年度报告按时披露,服务响应及时、工作效率较高。
三、对会计师事务所履职的总体评估
信永中和在为公司提供审计服务期间,严格遵守相关法律法规、审计准则及 职业道德守则,具备相应的执业资质和专业能力,保持了良好的独立性,勤勉尽 责地完成了各项审计工作,审计工作质量合格,审计意见客观公正,能够满足公 司年度财务报告审计、内部控制审计及信息披露的要求。
中创物流股份有限公司董事会
2026 年3 月26 日