泉峰汽车：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

南京泉峰汽车精密技术股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1 号—规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求,南京泉峰汽车精密技术股份有限公司(以下简称“公司”)董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事会审计委员 会(以下简称“审计委员会”)对会计师事务所2025 年度履行监督职责的情况汇 报如下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

毕马威华振会计师事务所于1992 年8 月18 日在北京成立,于2012 年7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业,更名为毕马威华振会计师 事务所(特殊普通合伙)(以下简称“毕马威华振”),2012 年7 月10 日取得工 商营业执照,并于2012 年8 月1 日正式运营。

毕马威华振总所位于北京,注册地址为北京市东城区东长安街1 号东方广场 东2 座办公楼8 层。

毕马威华振的首席合伙人邹俊,中国国籍,具有中国注册会计师资格。

于2025 年12 月31 日,毕马威华振有合伙人247 人,注册会计师1,412 人, 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过330 人。

毕马威华振2024 年经审计的业务收入总额超过人民币41 亿元,其中审计业 务收入超过人民币40 亿元(包括境内法定证券服务业务收入超过人民币9 亿元, 其他证券服务业务收入约人民币10 亿元,证券服务业务收入共计超过人民币19 亿元)。

毕马威华振2024 年上市公司年报审计客户家数为127 家,上市公司财务报 表审计收费总额约为人民币6.82 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业,金 融业,交通运输、仓储和邮政业,信息传输、软件和信息技术服务业,房地产业, 电力、热力、燃气及水生产和供应业,采矿业,批发和零售业,农、林、牧、渔 业,住宿和餐饮业,科学研究和技术服务业,卫生和社会工作,水利、环境和公

共设施管理业,文化、体育和娱乐业以及租赁和商务服务业。毕马威华振2024 年本公司同行业上市公司审计客户家数为59 家。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025 年4 月24 日召开的第三届董事会第二十六次会议和2025 年5 月15 日召开的公司2024 年年度股东大会审议通过了《关于续聘2025 年度会计 师事务所的议案》,同意续聘毕马威华振为公司2025 年度财务报告和内部控制审 计机构,聘期一年。该议案事前经董事会审计委员会审议通过。

二、年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范,毕马威华振对公司2025 年度财务报告及财务报告内部控制的有效性进行了 审计,同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项 报告。

经审计,毕马威华振认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量;公司于2025 年12 月31 日按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。毕马威华振出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程 中,毕马威华振就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员 构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审 计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对毕马威华振的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、 过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提 供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。

(二)在毕马威华振进场前,认真听取、审阅了该所对公司年报审计的工作 计划及相关资料,就审计的总体策略提出了具体意见和要求,协商相关的时间安 排。

(三)在审计过程中,董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和 交流。为了掌握更细致真实的年审工作情况,了解审计中存在的问题,敦促其按 质按时完成年报审计工作。

(四)毕马威华振出具2025 年年度审计报告初步审计意见后,董事会审计 委员会与会计师事务所就2025 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关 注的重大事项进行了沟通。

(五)董事会审计委员会对毕马威华振2025 年度财务审计工作进行了核查 和评估,认为该所在对公司审计期间勤勉尽职,遵循执业准则,独立、客观、公 正的对公司会计报表发表意见,较好的完成了各项审计任务。

四、总体评价

公司审计委员会认为毕马威华振在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的 态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年度审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告及时、准确、客观、公 正。

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》、《公司董 事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专门委员会的作用,对会计师 事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行 了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报 告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

南京泉峰汽车精密技术股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年4 月24 日