*ST太和：关于公司股票可能被终止上市的第五次风险提示公告

上海太和水科技发展股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的第五次风险提示公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

? 公司存在终止上市的风险。本期业绩预告的数据均未经审计。公司股票已于 2025 年4 月29 日被实施退市风险警示,如公司2025 年度经审计的相关财务数 据仍触及《上海证券交易所股票上市规则》规定的财务类退市指标或存在其他 不能消除退市风险警示的情况,公司股票将终止上市。

? 公司于2026 年3 月20 日披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于 2025 年度业绩预告相关事项监管工作函的回复公告》(公告编号:2026-012), 其中存在风险如下:

(1)公司工程项目业务收入确认存在不确定性,部分项目客户与供应商存在 关联关系,可能触及营收不足3 亿元且净利润为负的终止上市情形

2025 年共确认工程项目业务收入3.05 亿元,其中第四季度确认2.72 亿元, 占比89.13%。本年公司项目收入实际回款较少,实际回款占比约30.22%,对 供应商结算比例较低,实际支付比例约44.30%。部分项目客户与供应商存在关 联关系。会计师还需通过获取更多的审计证据,进一步论证公司对项目控制和 重要投入的充分性。会计师对项目是否由公司执行控制以及采购价格是否公允 存疑,对于相关业务是否真实且具有商业实质,以及是否符合收入确认条件, 以目前已实施的审计程序和已获取的审计证据尚未论证完毕。截至目前,年审 会计师的审计工作正在进行中,尚不能确定公司2025 年度扣除与主营业务无关 的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入是否低于3 亿元,以及公司 预计将消除财务类退市指标情形。

(2)新增工程业务营业收入扣除风险。2025 年,公司新增工程业务营业收入

2.10 亿元。年审会计师认为,新增市政工程类项目与原主营业务在应用场景、 核心技术、核心产品等方面有差异,是否进行收入扣除需借助行业专家进一步 论证。

(3)集成业务收入调整风险。年审会计师认为,公司系统集成项目中6 个项目 主要履约义务由供应商实际主导与执行,应按净额法核算,将对相关项目收入 核算方法予以规范调整,累计核算差异金额278.26 万元。

(4)备用金流向尚未明确,不排除存在资金占用风险。年审会计师认为,前十 大备用金涉及人员中,存在与公司第二大股东何文辉具有亲属关系的人员,该 等人员不属于法定关联方。因尚未获取备用金借支人员及公司董监高、关键管 理人员的个人银行流水,年审会计师暂无法对资金最终流向、是否存在关联方 间接占用上市公司资金等事项完成全面核查验证,相关事项尚需在补充获取资 料并执行进一步核查程序后,方可出具最终明确结论。

(5)业绩承诺无法完成的风险。截至2025 年末,中科砚云的实际营收情况未 达到当期业绩承诺目标。年审会计师认为,业绩承诺方目前财务状况不足以支 撑其履行业绩承诺补偿义务,存在重大履约风险。

? 公司于2026 年3 月31 日披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于 2025 年年度报告编制及最新审计进展情况的公告》(公告编号:2026-017), 截至该公告披露日,审计工作尚在进行中。审计机构依据审计准则,围绕公司 财务报表项目执行了一系列审计程序,包括但不限于核查文件记录、实地走访 等,重点聚焦营业收入确认、备用金流向等关键领域,旨在获取充分、适当的 审计证据,以对财务报表发表恰当的审计意见。截至该公告披露日,审计机构 尚不能确定公司2025 年度扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的 收入后的营业收入是否低于3 亿元,以及公司预计将消除财务类退市指标情形。 ? 公司于2026 年1 月30 日、2026 年2 月13 日、2026 年3 月7 日、2026 年3 月21 日分别披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司股票可能被终 止上市的风险提示公告》(公告编号:2026-006)、《上海太和水科技发展股 份有限公司关于公司股票可能被终止上市的第二次风险提示公告》(公告编号: 2026-007)、《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司股票可能被终止上 市的第三次风险提示公告》(公告编号:2026-011)、《上海太和水科技发展 股份有限公司关于公司股票可能被终止上市的第四次风险提示公告》(公告编

号:2026-013)。根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指南第2 号--业务办理》的相关规定,财务类退市风险公司 应当在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前,每10 个交易日披露一次风 险提示公告。本次公告为公司第五次风险提示公告,敬请广大投资者注意投资 风险。

一、可能被终止上市的原因

公司于2025 年4 月26 日披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公 司股票被实施退市风险警示暨停牌的公告》(公告编号:2025-029),因公司 2024 年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润均为负值,且扣除与主营业 务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3 亿元,公司股 票于2025 年4 月29 日起被实施退市风险警示。若公司2025 年年报出现《上海 证券交易所股票上市规则》第9.3.7 条规定的情形,公司股票可能被上海证券交 易所终止上市,敬请广大投资者注意投资风险。

若触及以下情形,公司股票将被终止上市:

1、经审计的财务会计报告存在《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2 条第一款第(一)项、第(二)项规定的任一情形;

2、经审计的财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的 审计报告;

3、财务报告内部控制被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告,或者 未按照相关规定披露财务报告内部控制审计报告,但公司因进行破产重整、重 组上市或者重大资产重组,按照相关规定无法披露财务报告内部控制审计报告 的除外;

4、未在法定期限内披露年度报告;

5、半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性, 且未在法定期限内改正。

公司不符合上述规定的撤销退市风险警示条件或者未在规定期限内申请撤 销退市风险警示的,公司股票将面临被终止上市的风险。

二、历次终止上市风险提示公告的披露情况

2026 年1 月30 日,公司披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公 司股票可能被终止上市的风险提示公告》(公告编号:2026-006)。2026 年2 月13 日,公司披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司股票可能被 终止上市的第二次风险提示公告》(公告编号:2026-007)。2026 年3 月7 日, 公司披露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司股票可能被终止上市 的第三次风险提示公告》(公告编号:2026-011)。2026 年3 月21 日,公司披 露了《上海太和水科技发展股份有限公司关于公司股票可能被终止上市的第四 次风险提示公告》(公告编号:2026-013)。

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指南第2 号--业务办理》的相关规定,财务类退市风险公司应当在其股票 被实施退市风险警示当年的会计年度结束后一个月内,披露股票可能被终止上 市的风险提示公告,并在首次风险提示公告披露后至年度报告披露前,每10 个 交易日披露一次风险提示公告。本次公告为公司第五次风险提示公告,敬请广 大投资者注意投资风险。

三、其他事项

截至本公告日,公司2025年年度报告审计工作正在进行,最终财务数据以 公司正式披露的经审计后的2025年年度报告为准。敬请广大投资者注意投资风 险。

公司郑重提醒广大投资者,有关公司信息以公司在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)和公司指定信息披露媒体上刊登的相关公告为准,敬请广大 投资者注意投资风险。

特此公告。

上海太和水科技发展股份有限公司董事会

2026 年4 月4 日