行动教育：安永华明会计师事务所关于行动教育2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证报告
上海行动教育科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况专项鉴证报告
2024年度
上海行动教育科技股份有限公司
目 录
页 次
| 一、募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证报告 | 1—2 |
| 二、上海行动教育科技股份有限公司 | |
| 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 3—9 |
募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证报告
安永华明（2025）专字第70034295_B03号
上海行动教育科技股份有限公司
上海行动教育科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的上海行动教育科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是上海行动教育科技股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上海行动教育科技股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度上海行动教育科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供上海行动教育科技股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。
募集资金存放与实际使用情况的专项鉴证报告（续）
安永华明（2025）专字第70034295_B03号
上海行动教育科技股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：谈朝晖 |
| 中国注册会计师：袁浩扬 | |
| 中国 北京 | 2025年4月14日 |
上海行动教育科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发[2022]2号）及《上海行动教育科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）等规定，上海行动教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）编制了截至2024年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告。具体内容如下：
一、 资金募集基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会于2021年1月25日《关于核准上海行动教育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]203号)核准，上海行动教育科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)公开发行了人民币普通股(A股)股票2,109万股，发行价格为人民币27.58元/股，募集资金总额为人民币581,662,200.00元，扣减应承担的上市发行费用（含增值税）人民币66,194,576.24元后的募集资金净额计人民币515,467,623.76元。上述募集资金到位情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2021年4月13日出具了《验资报告》（安永华明（2021）验字第61448903_B01号）。
(二) 本年度使用金额及年末余额
截至2024年12月31日止，本公司募集资金使用及结存情况如下：
| 项目 | 金额(人民币元) |
| 募集资金总额 | 581,662,200.00 |
| 减：券商含税保荐及承销费 | 45,279,335.24 |
| 收到募集资金总额 | 536,382,864.76 |
| 减：以前年度支付其他含税发行费用的金额 | 20,915,241.00 |
| 募集资金净额 | 515,467,623.76 |
| 减：以前年度投入募集资金项目的金额 | 22,535,894.64 |
| 减：2024年度投入募集资金项目的金额 | 19,782,044.73 |
| 加：以前年度扣除手续费的利息收入 | 33,264,681.19 |
| 加：2024年度扣除手续费的利息收入 | 9,593,572.75 |
| 2024年12月31日募集资金余额 | 516,007,938.33 |
上海行动教育科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（续）
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理制度情况
公司实际制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金存放、使用及监管等方面做出了具体明确的规定，保证募集资金的规范使用。
(二) 募集资金三方监管协议情况
2021年4月12日，公司与保荐机构安信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，相关协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
(三) 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日止，募集资金在各银行专户的存储情况如下表所示：
单位：人民币元
| 开户行 | 账号 | 性质 | 余额 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 70050122000440181 | 活期 | 15,550,415.80 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 86043000000832038 | 结构性存款 | 10,000,000.00 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 86043000000681047 | 结构性存款 | 245,000,000.00 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 86043000000621118 | 结构性存款 | 55,000,000.00 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 86043000000533735 | 定期存款 | 10,000,000.00 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 70050122000557318 | 七天通知存款 | 138,000,000.00 |
| 上海农村商业银行股份有限公司虹桥商务区支行 | 50131000850816482 | 活期 | 2,457,522.53 |
| 上海农村商业银行股份有限公司虹桥商务区支行 | 50131000999253554 | 定期存款 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 516,007,938.33 |
上海行动教育科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（续）
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，本公司募集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2024年度不存在先期投入及置换情况。
（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2024年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四） 对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，增加公司收益，保障公司股东的利益。公司于 2023年4月19日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第十次会议，审议通过了关于公司《使用暂时闲置募集资金进行现金管理》的议案。同意公司在保证募集资金安全、不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用额度不超过5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买商业银行等金融机构安全性高、流动性好的保本型产品，单项产品期限最长不超过12个月。在上述额度内，资金可循环滚动使用，使用期限自公司第四届董事会第十一次会议审议通过之日起不超过12个月。
公司于2024年4月15日召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十四次会议，审议通过了关于公司《使用暂时闲置募集资金进行现金管理》的议案。同意公司在保证募集资金安全、不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用额度不超过5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买商业银行等金融机构安全性高、流动性好的保本型产品，单项产品期限最长不超过12个月。在上述额度内，资金可循环滚动使用，使用期限自公司2023年年度股东大会审议通过之日起12个月。
上海行动教育科技股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（续）
三、 本年度募集资金的实际使用情况（续）
（四） 对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况（续）截至2024年12月31日止，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
| 受托方名称 | 产品类型 | 产品名称 | 金额（人民币万元） | 预期年化收益率 | 产品期限 | 收益类型 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 结构性存款 | 单位结构性存款7202407964 | 24,500.00 | 1.50%-2.55% | 6个月 | 保本浮动型 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 结构性存款 | 单位结构性存款7202407882 | 5,500.00 | 1.50%-2.55% | 6个月 | 保本浮动型 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 结构性存款 | 单位结构性存款7202408178 | 1,000.00 | 1.00%-2.25% | 1个月 | 保本浮动型 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 定期存款 | 单位大额存单 | 1,000.00 | 1.45% | 6个月 | 固定利率 |
| 宁波银行股份有限公司上海闵行支行 | 银行存款 | 7天通知存款 | 13,800.00 | 2.10% | - | 固定利率 |
| 上海农村商业银行股份有限公司虹桥商务区支行 | 定期存款 | 单位大额存单 | 4,000.00 | 2.00% | 12个月 | 固定利率 |
（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金的情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
公司于2024年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。