丽人丽妆：中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”、“丽人丽妆”）首次公开发行A股股票并上市（以下简称“本次发行”）的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关规定，对丽人丽妆首次公开发行A股股票募集资金2023年度存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、首次公开发行A股股票募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准上海丽人丽妆化妆品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2102号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）4,001.00万股，每股发行价格为人民币12.23元，募集资金总额为48,932.23万元，扣除全部发行费用后，募集资金净额为42,012.38万元。

2020年10月26日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金合计人民币25,475.32万元。截至2022年12月31日，公司已经完成了所有预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的置换。

截至2023年12月31日，公司本年度使用募集资金金额为人民币35,866,358.54元，累计已使用募集资金金额为人民币436,777,892.76元，本年收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人民币546,906.44元，累计收到募集资金

利息收入扣减手续费净额为人民币7,180,746.91元，剩余尚未使用的募集资金余额18,725,154.15元用于补充流动资金。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

根据《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会《上市公司监管监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律法规及公司《募集资金使用管理办法》相关规定，公司于2020年9月14日与上海易康丽广告有限公司、保荐机构以及募集资金专户监管银行中国民生银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）；于2020年9月15日与保荐机构、募集资金专户监管银行平安银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）；于2020年9月23日与保荐机构、募集资金专户监管银行广发银行股份有限公司上海分行、交通银行股份有限公司上海市分行以及中国民生银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。2022年1月6日，公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，并于2022年3月16日分别与交通银行、平安银行、民生银行、广发银行以及中信证券重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2022年3月16日公司与全资子公司易康丽、民生银行、中信证券重新签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。2022年9月15日，公司与保荐机构中信证券股份有限公司、募集资金专户监管银行上海浦东发展银行股份有限公司新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述三方监管协议、四方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截止2023年12月31日，募集资金账户余额使用完毕，具体情况如下：

单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

本报告期内，公司募投项目实际使用募集资金人民币35,866,358.54元。募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）募集资金投资项目置换情况

2020年10月26日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金合计人民币25,475.32万元。截至2022年12月31日，公司已经完成了所有预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的置换。独立董事发表了明确同意该事项的独立意见。

中信证券股份有限公司出具《中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的核查意见》报告。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具了普华永道中天特审字[2020]第3173号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度，公司不存在用闲置资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年度，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）募集资金的其他情况

公司募投项目已于2023年全部完成。完成后将账户内累计募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额18,725,154.15元用于补充流动资金。于2023年12月18日、2023年12月20日、2023年12月21日、2023年12月22日、2023年12月28日，本公司分别注销平安银行上海分行营业部(15002020071004)、交通银行上海闵行支行(310066674013001519018)、民生银行上海分行营业部(632373088和635136899)、浦发银行长宁支行(98490078801000004077)、广发银行上海分行浦东支行(9550880057374600429)募集资金专户。

截止2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额为0元，且均已注销完毕。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2021年12月21日分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定拟对公司募集资金投资项目进行部分调整，公司拟将原尚未完成的募投项目“数据中心建设及信息系统升级项目”未使用的全部募集资金及利息人民币3,564.86万元和原尚未完成的募投项目“综合服务中心建设项目”未使用的全部募集资金及利息人民币5,941.60万元投入新项目。

此外，公司拟将已完成尚有节余资金的募投项目“品牌推广与渠道建设项目”全部节余的募集资金及利息人民币2,038.27万元和已完成尚有节余资金的募投项目“补充流动资金项目”全部节余利息人民币25.27万元(截至2021年12月13日数据，具体金额以转出日为准)一并投入新项目。并于2022年1月6日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司按照相关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用相关信息，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构结论性意见

保荐机构中信证券认为：

丽人丽妆首次公开发行A股股票募集资金在2023年度的存放与使用符合

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法规和公司相关募集资金管理办法的规定，公司募集资金存放于专项账户进行集中管理，并与本保荐机构和相关银行签署了三方监管协议/四方监管协议；2023年度，公司不存在违规使用首次公开发行A股股票募集资金的情况。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海丽人丽妆化妆品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）

保荐代表人：_________________ _________________

王建文 鞠宏程

中信证券股份有限公司

2024年3月28日

附件1

募集资金使用情况对照表

2023年度编制单位：上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 单位：人民币元

注1：“本年度投入募集资金总额”为募集资金到账后“本年度投入金额”。注2：“截止期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：上述募集资金投资项目拟使用募集资金总额为人民币432,126,800元。于2020年9月23日到位的实际募集资金净额未达到上述项目拟使用募集资金总额，本公司已按照上述项目顺序依次投入，调整后投资总额为439,511,320元，不足部分由本公司通过自筹方式解决。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况