天准科技：华泰联合证券有限责任公司关于苏州天准科技股份有限公司差异化分红事项的核查意见

华泰联合证券有限责任公司 关于苏州天准科技股份有限公司 差异化分红事项的核查意见

华泰联合证券有限责任公司(以下简称"华泰联合证券"或"保荐人")作为苏州 天准科技股份有限公司(以下简称"天准科技"或"公司")向不特定对象发行可转换 公司债券持续督导阶段的保荐人,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号--回购股份》等相关法律 法规和规范性文件的规定,对天准科技2025年度利润分配所涉及的差异化分红(以下 简称"本次差异化分红")事项进行了审慎核查,并发表本核查意见,具体情况如下:

一、本次差异化分红的原因

2024年2月5日公司召开第三届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于以集 中竞价交易方式回购公司股份的方案》,同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份, 回购资金总额不低于人民币3,000万元(含),不超过人民币6,000万元(含),回购价 格不超过人民币35.00元/股,回购期限自公司事会审议通过回购方案之日起12个月 内。截止本申请日,公司回购专用证券账户余额1,213,000股。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第7号-一回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规 范性文件以及《公司章程》的有关规定,上述公司回购的股份不享有股东会表决权、 利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股等权利。

因此,公司2025年年度利润分配实施差异化分红。

二、本次差异化分红方案

根据公司2025年年度股东会审议通过的 \(《关于<2025\) 年年度利润分配方案>的议 案》,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股 份为基数分配利润,拟向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税)。公司不进行 公积金转增股本,不送红股。

三、本次差异化分红的计算依据

公司拟以实施权益分配方案的股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账 户中股份为基数分配利润。

截至本核查意见出具之日,公司总股本为194,320,500股,扣除已回购且尚未过户 的股份1,213,000股,本次实际参与分配的股本数为193,107,500股。公司按照以下公 式计算除权除息开盘参考价:

\[除权(息,参考价格 =( 前收盘价格-现金红利, \div(1+ 流通股份变动比例)。\]

根据公司2025年年度股东会审议通过的利润分配方案,公司本次仅进行现金分红, 无资本公积金转增股本和送红股。因此,公司流通股不会发生变化,流通股份变动比 例为0。

\[虚拟分派的现金红利 =( 参与分配的股本总数 \times 实际分派的每股现金红利) \div 总股\]

\[本 =193,107,500 × 0.5 / 194,320,500 \approx 0.497 元 / 股。\]

以本核查意见出具之日的前一交易日2026年5月18日公司股票收盘价103.90元/ 股测算:

根据虚拟分派计算的除除息参考价格: \((103.90-0.497) \div(1+0)=103.403 元 /\) 股。

根据实际分派计算的除权除息参考价格: \((103.90-0.50) \div(1+0)=103.40 元/股\)

\[除权除息参考价格影响 =| 根据实际分派计算的除权除息参考价格一根据虚拟分派\]

计算的除权除息参考价格根据实际分派计算的除权除息参考价格=103.40-103.403 \(103.40=0.0029 \%\) ,小于1%。

因此,公司实施差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下,影 响较小。

四、保荐人核查意见

经核查,保荐人认为:公司本次差异化分红事项符合《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号-回

购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,不存在损害上市公 司和全体股东利益的情形。

(以下无正文)

(本页无正文,为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州天准科技股份有限公 司差异化分红事项的核查意见》之签章页)

保荐代表人:

沈树亮

李

李骏

华联

女

黄

双油

年天月日

司