海光信息：中信证券股份有限公司关于海光信息技术股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司关于海光信息技术股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为海光信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“海光信息”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对海光信息本次差异化权益分派事项进行了专项核查，核查情况如下：

一、本次差异化权益分派的原因

公司于2023年8月25日、2024年2月22日召开第一届董事会第二十六次会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》。截至本核查意见提交日，公司已完成第一期回购，第二期回购正在实施中，公司回购专用证券账户（B886017884）中合计持有股份2,589,499股，不参与利润分配。

截至2024年5月23日，公司总股本为2,324,338,091股，扣减公司回购专用证券账户的2,589,499股后，公司本次实际参与分配的股份数量为2,321,748,592股。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。因此，公司实施本次差异化权益分派业务。

二、本次差异化权益分派方案

2024年5月6日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司2023年度利润分配方案的议案》，具体分配方案如下：以实施权益分派股权登记日登

记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份为基数，每10股派发现金红利

1.10元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本。截至2024年4月12日，公司总股本232,433.8091万股扣除公司回购专用证券账户中的股份52.0125万股，实际可参与利润分配的股数为232,381.7966万股，以此计算合计拟派发现金红利人民币25,562.00万元（含税），占2023年度归属于上市公司股东净利润的比例为20.24%。

如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份发生变动的，维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

三、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

（一）回购情况

公司于2023年8月25日、2024年2月22日召开第一届董事会第二十六次会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》。截至本核查意见提交日，公司已完成第一期回购，第二期回购正在实施中，公司回购专用证券账户（B886017884）中合计持有股份2,589,499股，不参与利润分配。

（二）申请特殊除权除息处理的依据

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。

截至2024年5月23日，公司总股本为2,324,338,091股，扣减公司回购专用证券账户的2,589,499股后，公司本次实际参与分配的股份数量为2,321,748,592股。

（三）具体除权除息方案及计算公式（以2024年5月23日收盘价71.32元/股计算）

1、实际分派的每股现金红利=原定拟派发现金红利总额÷（实施2023年度权益分派股权登记日登记的公司总股本-公司回购专用证券账户持有股数）

实际分派的每股现金红利=255,619,976.26÷(2,324,338,091-2,589,499)≈

0.11010元（含税，保留小数点后5位）

根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据实际分派计算的除权除息参考价格=71.32-0.11010≈71.20990元/股

2、虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

虚拟分派的每股现金红利=（2,321,748,592×0.11010）÷2,324,338,091≈

0.10998元（含税，保留小数点后5位）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=71.32-0.10998≈71.21002元/股

3、除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据公司2023年年度股东大会决议通过的2023年度利润分配方案，公司本次仅进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本，不送红股。因此公司流通股不会发生变化，流通股份变动比例为0。

除权（息）参考价格=前收盘价格-0.10998元/股

4、除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格

除权除息参考价格影响=|71.20990-71.21002|÷71.20990≈0.00017%

四、本次差异化权益分派符合以下两个条件

（一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；

（二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

海光信息本次差异化权益分派事项符合《公司法》《证券法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

（以下无正文）