华锐精密：2023年第一季度报告

华锐精密：2023年第一季度报告

http://ddx.gubit.cn  2023-04-28  华锐精密(688059)公司公告

证券代码：688059 证券简称：华锐精密转债代码：118009 转债简称：华锐转债

株洲华锐精密工具股份有限公司

2023年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、 主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)
营业收入150,321,190.0811.79
归属于上市公司股东的净利润24,108,277.75-39.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润22,290,233.67-42.88
经营活动产生的现金流量净额-953,916.85-104.83
基本每股收益（元/股）0.55-38.89
稀释每股收益（元/股）0.55-38.89
加权平均净资产收益率（%）2.14减少2.23个百分点
研发投入合计13,246,504.8578.91
研发投入占营业收入的比例（%）8.81增加3.30个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)
总资产1,913,741,659.951,893,169,764.131.09
归属于上市公司股东的所有者权益1,146,139,035.511,114,063,521.782.88

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

项目本期金额说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,256,395.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益1,349,590.90
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-467,111.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额320,831.31
少数股东权益影响额（税后）
合计1,818,044.08

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润-39.27主要系： 1、实施股权激励，股份支付费用增加（报告期确认股份支付费用781.74万元）； 2、可转债利息支出增加（报告期确认可转债利息支出645.21万元）； 3、整体刀具在产能爬坡阶段各项固定成本金额较大。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-42.88
经营活动产生的现金流量净额-104.83主要系报告期内购买商品，接受劳务支付的现金增加所致。
基本每股收益-38.89主要系报告期内公司净利润减少所致。
稀释每股收益-38.89
研发投入合计78.91主要系报告期内公司继续加大研发投入，研发人员薪酬增加及股份支付费用增加所致。

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数2,395报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股数量持股比例(%)持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况
股份 状态数量
株洲鑫凯达投资管理有限公司境内非国有法人5,643,00012.82265,643,0005,643,000无0
株洲华辰星投资咨询有限公司境内非国有法人5,400,00012.27055,400,0005,400,000无0
肖旭凯境内自然人2,585,0005.87392,585,0002,585,000无0
深圳市慧和资产管理有限公司－宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人2,391,2475.433700无0
王玉琴境内自然人1,836,0004.17201,836,0001,836,000无0
高颖境内自然人1,654,0003.75841,654,0001,654,000无0
夏晓辉境内自然人1,029,9002.340300无0
中国工商银行股份有限公司－东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金其他939,3972.134600无0
张平衡境内自然人810,0001.8406810,000810,000质押810,000
肖旭荃境内自然人810,0001.8406810,000810,000质押300,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
股份种类数量
深圳市慧和资产管理有限公司－宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业（有限合伙）2,391,247人民币普通股2,391,247
夏晓辉1,029,900人民币普通股1,029,900
中国工商银行股份有限公司－东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金939,397人民币普通股939,397
中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金708,477人民币普通股708,477
中国邮政储蓄银行有限责任公司－东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金643,951人民币普通股643,951
中国农业银行股份有限公司－华夏复兴混合型证券投资基金609,975人民币普通股609,975
上海浦东发展银行股份有限公司－华夏创新未来混合型证券投资基金（LOF）607,943人民币普通股607,943
陈拥军535,192人民币普通股535,192
中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金470,085人民币普通股470,085
中国银行－易方达策略成长证券投资基金417,789人民币普通股417,789
上述股东关联关系或一致行动的说明高颖为肖旭凯配偶，王玉琴为高颖母亲，三人为公司实际控制人；肖旭凯、高颖为株洲鑫凯达投资管理有限公司、株洲华辰星投资咨询有限公司实际控制人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有）公司未知悉前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况。

三、 其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、 季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

资产负债表2023年3月31日编制单位:株洲华锐精密工具股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产：
货币资金153,624,566.59213,619,621.61
交易性金融资产200,254,763.89230,386,290.71
衍生金融资产
应收票据84,242,903.2880,449,782.48
应收账款187,798,497.91150,447,562.56
应收款项融资1,410,191.341,499,565.95
预付款项7,739,300.536,223,425.43
其他应收款2,797,393.072,530,964.93
其中：应收利息
应收股利
存货185,005,209.51148,184,086.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,230,862.9526,759,149.27
流动资产合计832,103,689.07860,100,449.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款56,996.6356,238.80
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产722,575,253.86522,206,164.40
在建工程231,719,411.89344,593,872.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产14,501,102.0714,846,366.40
无形资产24,010,868.2023,927,612.06
开发支出
商誉
长期待摊费用4,861,698.323,639,310.94
递延所得税资产16,526,747.0716,092,841.50
其他非流动资产67,385,892.84107,706,907.45
非流动资产合计1,081,637,970.881,033,069,314.35
资产总计1,913,741,659.951,893,169,764.13
流动负债：
短期借款54,058,025.0174,080,025.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据72,392,113.6282,077,104.60
应付账款101,520,907.9496,537,598.84
预收款项
合同负债3,020,143.734,299,244.11
应付职工薪酬10,256,363.2219,513,651.73
应交税费254,167.90373,409.46
其他应付款6,677,110.406,397,921.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债8,309,822.798,295,339.58
其他流动负债76,935,859.8864,550,766.79
流动负债合计333,424,514.49356,125,061.58
非流动负债：
长期借款16,800,000.0016,800,000.00
应付债券306,534,399.66300,089,760.75
其中：优先股
永续债
租赁负债13,391,566.2114,131,391.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债33,050,153.6531,647,734.21
递延收益10,675,726.9710,850,843.99
递延所得税负债53,726,263.4649,461,450.03
其他非流动负债
非流动负债合计434,178,109.95422,981,180.77
负债合计767,602,624.44779,106,242.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）44,008,096.0044,008,021.00
其他权益工具106,244,147.54106,246,803.73
其中：优先股
永续债
资本公积544,309,597.44536,339,780.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积22,004,048.0022,004,010.50
未分配利润429,573,146.53405,464,906.28
所有者权益（或股东权益）合计1,146,139,035.511,114,063,521.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,913,741,659.951,893,169,764.13

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽

利润表2023年1—3月编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业收入150,321,190.08134,472,457.67
减：营业成本82,198,727.5969,211,910.83
税金及附加458,721.42661,784.59
销售费用8,192,209.643,794,589.00
管理费用11,116,375.376,506,198.06
研发费用13,246,504.857,404,063.56
财务费用6,692,858.47-98,250.62
其中：利息费用7,309,556.74164,250.74
利息收入714,318.79504,023.88
加：其他收益1,256,395.83233,205.90
投资收益（损失以“－”号填列）1,094,827.01616,400.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）254,763.8961,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2,231,379.52-2,502,800.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）-238,271.97143,173.88
资产处置收益（损失以“－”号填列）-48.72-810.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列）28,552,079.2645,542,330.40
加：营业外收入12,266.360.11
减：营业外支出479,377.7018,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）28,084,967.9245,524,330.51
减：所得税费用3,976,690.175,826,697.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）24,108,277.7539,697,633.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）24,108,277.7539,697,633.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额24,108,277.7539,697,633.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.550.90
（二）稀释每股收益(元/股)0.550.90

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽

现金流量表2023年1—3月编制单位：株洲华锐精密工具股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金93,429,833.8275,817,205.56
收到的税费返还19,290,502.74393,243.71
收到其他与经营活动有关的现金1,794,870.501,872,536.63
经营活动现金流入小计114,515,207.0678,082,985.90
购买商品、接受劳务支付的现金69,291,676.0914,990,452.21
支付给职工及为职工支付的现金35,740,411.5330,571,509.03
支付的各项税费5,130,429.048,887,785.36
支付其他与经营活动有关的现金5,306,607.253,885,434.60
经营活动现金流出小计115,469,123.9158,335,181.20
经营活动产生的现金流量净额-953,916.8519,747,804.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金661,569,984.79281,200,011.41
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计661,589,984.79281,200,011.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金68,958,151.03121,495,392.73
投资支付的现金630,000,000.00220,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计698,958,151.03341,495,392.73
投资活动产生的现金流量净额-37,368,166.24-60,295,381.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金658,750.02
支付其他与筹资活动有关的现金949,110.861,428,435.81
筹资活动现金流出小计21,607,860.881,428,435.81
筹资活动产生的现金流量净额-21,607,860.88-1,428,435.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-65,111.134,181.15
五、现金及现金等价物净增加额-59,995,055.10-41,971,831.28
加：期初现金及现金等价物余额213,619,521.14133,975,305.70
六、期末现金及现金等价物余额153,624,466.0492,003,474.42

公司负责人：肖旭凯 主管会计工作负责人：段艳兰 会计机构负责人：黄冬丽

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年1月1日起施行。公司决定自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对2023年年初财务报表项目进行了调整。

资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金213,619,621.61213,619,621.61
交易性金融资产230,386,290.71230,386,290.71
衍生金融资产
应收票据80,449,782.4880,449,782.48
应收账款150,447,562.56150,447,562.56
应收款项融资1,499,565.951,499,565.95
预付款项6,223,425.436,223,425.43
其他应收款2,530,964.932,530,964.93
其中：应收利息
应收股利
存货148,184,086.84148,184,086.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产26,759,149.2726,759,149.27
流动资产合计860,100,449.78860,100,449.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款56,238.8056,238.80
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产522,206,164.40522,206,164.40
在建工程344,593,872.80344,593,872.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产14,846,366.4014,846,366.40
无形资产23,927,612.0623,927,612.06
开发支出
商誉
长期待摊费用3,639,310.943,639,310.94
递延所得税资产16,092,841.5018,304,469.502,211,628.00
其他非流动资产107,706,907.45107,706,907.45
非流动资产合计1,033,069,314.351,035,280,942.352,211,628.00
资产总计1,893,169,764.131,895,381,392.132,211,628.00
流动负债：
短期借款74,080,025.0074,080,025.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据82,077,104.6082,077,104.60
应付账款96,537,598.8496,537,598.84
预收款项
合同负债4,299,244.114,299,244.11
应付职工薪酬19,513,651.7319,513,651.73
应交税费373,409.46364,646.68-8,762.78
其他应付款6,397,921.476,397,921.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债8,295,339.588,295,339.58
其他流动负债64,550,766.7964,550,766.79
流动负债合计356,125,061.58356,116,298.80-8,762.78
非流动负债：
长期借款16,800,000.0016,800,000.00
应付债券300,089,760.75300,089,760.75
其中：优先股
永续债
租赁负债14,131,391.7914,131,391.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债31,647,734.2131,647,734.21
递延收益10,850,843.9910,850,843.99
递延所得税负债49,461,450.0351,681,840.812,220,390.78
其他非流动负债
非流动负债合计422,981,180.77425,201,571.552,220,390.78
负债合计779,106,242.35781,317,870.352,211,628.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）44,008,021.0044,008,021.00
其他权益工具106,246,803.73106,246,803.73
其中：优先股
永续债
资本公积536,339,780.27536,339,780.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积22,004,010.5022,004,010.50
未分配利润405,464,906.28405,464,906.28
所有者权益（或股东权益）合计1,114,063,521.781,114,063,521.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,893,169,764.131,895,381,392.132,211,628.00

特此公告。

株洲华锐精密工具股份有限公司董事会

2023年4月28日


附件：公告原文
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