爱威科技：西部证券股份有限公司关于爱威科技股份有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函回复的核查意见

西部证券股份有限公司关于爱威科技股份有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函回复的核查意见

上海证券交易所：

爱威科技股份有限公司（以下简称“爱威科技”“公司”）于2026年6月10日收到上海证券交易所科创板公司管理部《关于爱威科技股份有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2026】0324号）（以下简称《问询函》），西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”）作为爱威科技首次公开发行股票并在科创板上市及后续持续督导保荐人，对《问询函》所提及的事项进行了逐项落实，并出具核查意见如下。

本核查意见中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

关于募投项目。2022年，公司将IPO募投项目“研发中心升级建设项目”变更为“新产品研发及创新能力提升项目”，拟投入募集资金金额从7,287.30万元调整为10,832.33万元，投资内容变更为项目研发、设备购置、人才引进等。2025年4月，公司将该项目投入金额调减为7,508.7万元。2025年末，该项目累计投入5,760.54万元，项目完成时间延期至2026年12月。

请公司：（1）列示该募投项目的资金具体去向，包括相关研发项目投入金额、研发项目截至2025年末的实际进展、已实现的研发成果；设备购置及转固情况；引进人才人数、类型、截至2025年末在公司的任职情况等；（2）结合募投项目资金投入进度，分析项目多次延期的合理性，说明可行性是否发生重大不利变化。

请持续督导机构发表意见。

【回复】

一、列示该募投项目的资金具体去向，包括相关研发项目投入金额、研发项目截至2025年末的实际进展、已实现的研发成果；设备购置及转固情况；引进人才人数、类型、截至2025年末在公司的任职情况等

2025年，公司将募投项目“新产品研发及创新能力提升项目”的募集资金投资额从10,832.33万元调减至7,508.78万元，并将项目达到预定可使用状态时间延期至2026年12月，调整后“新产品研发及创新能力提升项目”截至2025年末募集资金具体投向情况如下：

单位：万元

注：人才引进费包括引进人才的工资、社保、奖金等，分摊至各研发项目中核算。

（一）相关研发项目投入金额、研发项目截至2025年末的实际进展、已实现的研发成果截至2025年末，“新产品研发及创新能力提升项目”涉及的相关研发项目投入金额、实际进展、已实现的研发成果具体情况如下：

单位：万元

公司募投项目产品研发推进顺利，取得多项研发成果，拓展了公司新的业务和产品条线，为公司业务增长开辟了新的着力点。公司高度重视研发投入，包括上述研发项目在内的研发工作为公司带来多项成果，2022-2025年各年度公司获取的专利、软著、医疗器械注册证情况如下：

（二）设备购置及转固情况截至2025年末，公司“新产品研发及创新能力提升项目”设备购置及转固情况如下：

设备购置安装方面，募集资金主要投入到购买研发项目所使用的仪器设备、软件系统以及研发实验室的改造安装，对应设备均已转固。

（三）引进人才人数、类型、截至2025年末在公司的任职情况

公司上市后至2025年末，“新产品研发及创新能力提升项目”引进人才人数、类型及任职情况如下：

公司依托募集资金积极引进多学科优质研发人才，持续扩充研发团队规模，有力保障各项研发工作稳步推进。

二、结合募投项目资金投入进度，分析项目多次延期的合理性，说明可行性是否发生重大不利变化

公司“新产品研发及创新能力提升项目”项目募集资金投入进度情况如下：

注1：2022年变更前该募投项目名称为“研发中心升级建设项目”；

注2：2021年末该募投项目计划募集资金投资总额为7,287.30万元，2022年变更为10,832.30万元，2025年变更为7,508.78万元。投入进度按照当年年末时的募集资金计划投资总额数据计算。

本募投项目历次变更、延期情况及原因如下：

近年来，受市场竞争加剧、下游需求结构调整、技术迭代突破等多重因素影响，体外诊断行业发展方向与研发重心历经多次变化，公司持续紧盯行业前沿动态，结合市场趋势动态对未来发展战略与研发布局进行调整，对应募投项目进展情况分析如下：

、“新产品研发及创新能力提升项目”每年稳步持续推进

2022-2025年截至各年末，“新产品研发及创新能力提升项目”募集资金累计投入金额分别为2,466.73万元、3,600.98万元、4,608.80万元和5,760.54万元，累计投入进度分别为

22.77%、

33.24%、

42.55%和

76.72%。公司根据行业上下游市场变化，结合公司实际发展情况对前期拟定的研究方向和内容进行动态调整，并根据调整后的内容每年稳步推进本募投项目的实施。

截至2025年末，本项目累计投入进度已达到

76.72%，项目正常推进，整体实施节奏符合预期，预计于2026年年底可以结项。

、募投项目产品研发推进顺利，取得多项研发成果，拓展了公司业务和产品条线

目前“新产品研发及创新能力提升项目”正在稳步、有序开展，随着项目持续落地实施，公司业务布局与产品体系得到进一步延伸拓展。依托阶段性研发成果，公司推出了多款新型检测仪器和试剂耗材产品，在保持现有市场份额、产品竞争力的同时，积极拓展如血液检测、POCT、智慧医疗等市场领域，打造新的业务增长着力点。

、募集资金研发项目投入持续稳健，与公司战略发展和经营规模相匹配

近年来公司募集资金研发项目投入，与公司整体战略发展和自身经营规模相匹配。公司结合体外诊断行业上下游市场动态变化、自身业务布局、经营规模和战略发展方向，按年度分批次将募集资金投入到研发项目中，能够匹配现有公司业务扩张节奏与技术研发推进进度，避免一次性大额资金投入可能造成的研发资源闲置、项目进度与资金投放错配、投入产出失衡等经营隐患，放大整体运营风险。目前公司整体研发投入持续稳健，保障了公司可持续、平稳健康发展。

综上，目前公司“新产品研发及创新能力提升项目”正在稳步推进，项目延期主要是公司结合项目实际研发方向和内容，在考虑募集资金投入与公司战略发展和经营规模相匹配的基础上，对项目达到预定可使用状态的时间进行的审慎调整，符合行业市场变化规律和公司实际发展，具备合理性。截至2025年末，本募投项目累计投入进度已达到76.72%，并取得多项研发成果，整体实施节奏符合预期，可行性未发生重大不利变化。

三、核查程序及核查意见

（一）核查程序

持续督导机构执行的核查程序如下：

1、获取截至2025年末公司“新产品研发及创新能力提升项目”的募集资金银行对账单，核查募集资金具体用途和去向；查阅公司上述募投项目涉及的相关研发项目情况，核查对应研发项目截至2025年度投入金额、实际进展及实现的研发成果；获取截至2025年末公司上述募投项目涉及到的设备购置明细，核查对应设备购置及转固情况；获取公司上述募投项目引进人才情况，核查对应引进人才人数、类型及截至2025年末在公司的任职情况。

2、查阅公司历次关于募投项目变更、延期的公告及三会文件，结合行业市场变化及公司战略规划，分析“新产品研发及创新能力提升项目”多次延期的合理性及可行性是否发生重大不利变化。

（二）核查意见

经核查，持续督导机构认为：

1、公司“新产品研发及创新能力提升项目”的募集资金具体去向为项目研发、设备购置安装、人才引进。截至2025年末，公司在项目研发投入方面推进顺利，取得多项研发成果，拓展了公司新的业务和产品条线；设备购置安装方面，募集资金主要投入到购买研发项目所使用的仪器设备、软件系统以及研发实验室的改造安装，对应设备均已转固；公司依托募集资金积极引进多学科优质研发人才，持续扩充研发团队规模，有力保障各项研发工作稳步推进。

2、目前公司“新产品研发及创新能力提升项目”正在稳步推进，项目延期主要是公司结合项目实际研发方向和内容，在考虑募集资金投入与公司战略发展和经营规模相匹配的基础上，对项目达到预定可使用状态的时间进行的审慎调整，符合行业市场变化规律和公司实际发展，具备合理性。截至2025年末，本募投项目累计投入进度已达到76.72%，并取得多项研发成果，整体实施节奏符合预期，可行性未发生重大不利变化。

（本页无正文，为《西部证券股份有限公司关于爱威科技股份有限公司2025年年度报告的信息披露监管问询函回复的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

邹扬张素贤

西部证券股份有限公司

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