国力电子：关于“国力转债”2026年付息的公告
转债代码:118035
转债简称:国力转债
昆山国力电子科技股份有限公司 关于“国力转债”2026年付息的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示:
可转债付息债权登记日:2026 年6 月11 日
? 可转债除息日:2026 年6 月12 日
? 可转债兑息日:2026 年6 月12 日
? 本次每百元兑息金额(含税):1.00 元
昆山国力电子科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2023 年6 月12 日发 行的可转换公司债券(以下简称“国力转债”或“可转债”)将于2026 年6 月 12 日开始支付自2025 年6 月12 日至2026 年6 月11 日期间的利息。根据《昆 山国力电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》 (以下简称《可转债募集说明书》)有关条款的规定,现将有关事项公告如下:
一、可转债发行上市概况
(一)可转债发行情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意昆山国力电子科技股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]1065 号),公司 于2023 年6 月12 日向不特定对象发行可转换公司债券480.00 万张,每张面值 为人民币100.00 元,发行总额为48,000.00 万元。本次发行的可转换公司债券的
存续期限为自发行之日起六年,即自2023 年6 月12 日至2029 年6 月11 日,票 面利率为第一年0.30%,第二年0.50%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年 1.80%,第六年2.00%。
(二)可转债上市情况
经上海证券交易所自律监管决定书([2023]143 号)文同意,公司48,000.00 万元可转换公司债券已于2023 年7 月6 日起在上海证券交易所挂牌交易,债券 简称“国力转债”,债券代码“118035”。
(三)可转债转股日期及转股价格情况
根据有关规定和《募集说明书》的约定,公司本次发行的“国力转债”自2023 年12 月16 日起可转换为本公司股份,转股期间为2023 年12 月16 日至2029 年 6 月11 日,初始转股价格为63.00 元/股。
“国力转债”的初始转股价格为63.00 元/股,因公司2022 年限制性股票激 励计划首次授予部分第一个归属期的股份登记完成使公司股本由95,390,000 股 变更为95,839,680 股,2023 年10 月11 日起转股价格从63.00 元/股调整为62.83 元/ 股。详见公司于2023 年10 月10 日披露在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)上的《昆山国力电子科技股份有限公司关于可转换公司债券 “国力转债”转股价格调整的公告》(公告编号:2023-059)。
因公司于2023 年11 月30 日完成2022 年限制性股票激励计划预留授予部 分第一个归属期的股份登记手续,归属股票数量为95,040 股,本次股权激励归 属登记使公司总股本由95,839,680 股变更为95,934,720 股,经计算,“国力转 债”转股价由62.83 元/股调整为62.79 元/股。具体情况详见公司于2023 年12 月 9 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《昆山国力电子科技股份 有限公司关于可转换公司债券“国力转债”转股价格调整的公告》(公告编号: 2023-075)。
因公司实施2023 年年度权益分派方案,自2024 年6 月3 日起转股价格调整 为62.56 元/股,具体内容详见公司于2024 年5 月28 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《昆山国力电子科技股份有限公司关于2023 年度实施权 益分派时调整“国力转债”转股价格的公告》(公告编号:2024-023)。
因公司实施2024 年年度权益分派方案,自2025 年7 月2 日起转股价格调整 为62.54 元/股,具体内容详见公司于2025 年6 月25 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn)披露的《昆山国力电子科技股份有限公司关于2024 年度实施权 益分派时调整“国力转债”转股价格的公告》(公告编号:2025-034)。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的约定,“国力转债”采用每年付息一次的付息方式, 到期归还未偿还的可转债本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可 转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为: \(I=B ×i\)
I:指年利息额;
B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度付息债权登记日持有的 可转换公司债券票面总金额;
i:指可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
(1)本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始 日为可转换公司债券发行首日,即2023 年6 月12 日(T 日)。
(2)付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满 一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
(3)付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日, 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 (包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其 持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
(4)可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
(5)公司将在本次可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券 余额本息的事项。
(三)2026 年付息方案
本次付息为“国力转债”第三年付息,计息期间为2025 年6 月12 日至2026 年6 月11 日。本计息年度票面利率为1.00%(含税),即每张面值人民币100 元 的可转债兑息金额为人民币1.00 元(含税)。在付息债权登记日前(包括付息债 权登记日)申请转换成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度的利 息。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
可转债付息债权登记日:2026 年6 月11 日
可转债除息日:2026 年6 月12 日
可转债兑息日:2026 年6 月12 日
四、付息对象
本次付息对象为截止2026 年6 月11 日上海证券交易所收市后,在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“国力转债”持有人。
五、付息方法
(一)本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债 券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑
付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司指定的银行账户,则中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本 公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司指定的银行账户。
(二)中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后,通过资金 结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
(一)根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件 的规定,公司可转债个人投资者(含证券投资基金债券持有人)应缴纳公司债券 个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,即每张面值人民币100 元的可 转债兑息金额为人民币1.00 元(税前),实际派发利息为人民币0.80 元(税后)。 可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构自行负责代扣代缴并直接向各兑付 机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债权利息个人所得税的代 扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
(二)根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件 的规定,对于持有可转债的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,即每张面值 人民币100 元的可转债实际派发金额为人民币1.00 元(含税)。
(三)对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者 等非居民企业,根据《财政部、税务总局关于延续实施境外机构投资境内债券市 场企业所得税、增值税政策的公告》(财税【2026】5 号)规定,自2026 年1 月 1 日起至2027 年12 月31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息
收入暂免征收企业所得税和增值税。因此,对非居民企业(包括QFII,RQFII) 债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税,即每张面值100 元人民币可转 债的实际派发金额为1.00 元人民币(含税)。上述暂免征收企业所得税的范围不 包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券 利息。
七、相关机构及联系方法
(一)发行人:昆山国力电子科技股份有限公司
联系地址:昆山开发区西湖路28 号
联系部门:证券管理部
联系电话:0512-36915759
电子邮箱:securities@glvac.cn
(二)保荐人(主承销商)、受托管理人:招商证券股份有限公司
联系地址:深圳市福田区福华一路111 号
保荐代表人:黄文雯、徐露
联系电话:0755-82943666
(三)可转换公司债券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司
地址:上海市浦东新区杨高南路188 号
联系电话:4008-058-058
特此公告。
昆山国力电子科技股份有限公司董事会
2026 年6 月6 日