华大智造：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2
关于深圳华大智造科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：深圳华大智造科技股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0755-25471000
附表2
关于深圳华大智造科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | ||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | ||
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 华大基因体系 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12,979.46 | 89,575.38 | - | 78,056.14 | 24,498.70 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 深圳华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 267.58 | 1,873.81 | - | 1,862.81 | 278.58 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 | |
| 深圳市华大农业应用研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 20.82 | - | 20.82 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 青岛华大基因研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 29.60 | 336.25 | - | 197.47 | 168.38 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 | |
| 华大工程生物学长荡湖研究所 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 80.33 | - | 80.33 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳市华大教育中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5.37 | - | 5.37 | - | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 | |
| 武汉华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 147.32 | - | 69.97 | 77.35 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳华大基因科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 839.58 | - | 839.58 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 深圳华大基因科技有限公司天津分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.75 | - | - | 14.75 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳华大法医科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 921.32 | 1,869.99 | - | 2,223.85 | 567.46 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 属企业 | |||||||||
| 武汉华大吉诺因生物科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.33 | 12.89 | - | 15.02 | 0.20 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 北京华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 57.30 | 46.22 | - | 88.60 | 14.92 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 常州新一产生命科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.53 | 103.30 | - | 110.83 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 北京华大方瑞生物科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 21.43 | - | 19.05 | 2.38 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 深圳华大基因细胞科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.63 | 10.25 | - | 22.92 | 1.96 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 杭州华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 4,156.97 | - | 815.36 | 3,341.61 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| DNAServiceCenter(HongKong)Co.,Limited | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 59.04 | 171.85 | - | 190.26 | 40.63 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 广东华大法医物证司法鉴定所 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.54 | 6.29 | - | 6.83 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| BGIINTERNATIONALPTYLTD | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.15 | - | 2.15 | - | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 三亚华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | - | 43.39 | - | 43.39 | - | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 属企业 | |||||||||
| 海南华大生命科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.83 | 97.82 | - | 6.32 | 93.33 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 深圳市禾沐基因生物技术有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.29 | 7.04 | - | 8.33 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 深圳华大基因咖啡有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5.23 | - | 5.23 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 华大精准营养（深圳）科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 8.30 | - | 8.30 | - | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 深圳华大科技控股集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 43.59 | - | 43.59 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 深圳华大万物科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 10.28 | - | 8.75 | 1.53 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 深圳华大互联网信息服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.29 | - | 0.06 | 1.23 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 杭州华大序风科技有限公司（注） | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2,762.16 | - | 0.46 | 2,761.70 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 深圳华大三箭齐发科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1,323.12 | - | 544.84 | 778.28 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 西南华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 0.74 | 105.83 | - | 102.14 | 4.43 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 属企业 | ||||||||||
| 青岛中德华大细胞科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 19.22 | - | 3.09 | 16.13 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 杭州华大细胞科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 30.75 | - | 17.80 | 12.95 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华大基因体系 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 10,386.89 | - | - | 10,386.89 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳华大生命科学研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 83.91 | - | - | 83.91 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 深圳华大基因细胞科技有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1.00 | - | - | 1.00 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 武汉华大智造科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.76 | 421.12 | - | 0.39 | 422.49 | 资金往来/代收代付/其他往来 | 非经营性往来 |
| 长春长光华大智造测序设备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,949.32 | 9,055.00 | - | 20,004.32 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳市华大智造软件技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.41 | 0.66 | - | 2.07 | - | 资金往来/代收代付 | 非经营性往来 | |
| 青岛华大智造科技有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,024.17 | 1,500.00 | - | 21,503.17 | 21.00 | 资金往来/代收代付/其他往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳华大智造云影医疗科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,807.04 | 1,816.47 | - | - | 10,623.51 | 资金往来/代收代付/其他往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳华大智造极创 | 子公司及其控 | 其他应收 | 33,238.07 | - | - | 4,112.51 | 29,125.56 | 资金往来/ | 非经营性 |
| 科技有限公司 | 制的法人 | 款 | 代收代付 | 往来 | ||||||
| 青岛华大智造极创科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 311.00 | - | - | 311.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 青岛华大智造普惠科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 211.00 | - | 211.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 昆山华大智造云影医疗科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 381.53 | 228.00 | - | 282.80 | 326.73 | 资金往来/代收代付 | 非经营性往来 | |
| 海南华大智造科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 40.00 | - | - | - | 40.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳华大智造销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8.60 | 20,448.10 | - | 19,508.89 | 947.81 | 资金往来/代收代付/其他往来 | 非经营性往来 | |
| 上海华大智造科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.50 | - | - | - | 1.50 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳华大智造生物电子科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 45.10 | 10,030.42 | - | 7,393.98 | 2,681.54 | 资金往来/代收代付/其他往来 | 非经营性往来 | |
| 杭州华大智造极风科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 4,089.00 | - | - | 4,089.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| MGITechR&DHONGKONGCO.,LIMITED | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.03 | - | - | - | 0.03 | 代收代付 | 非经营性往来 | |
| MGITechHONGKONGCO.,LIMITED | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 49.50 | - | - | - | 49.50 | 代收代付 | 非经营性往来 | |
| MGIInternationalSalesCo.,Limited | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,280.20 | 12,185.99 | 299.69 | 1.86 | 16,764.02 | 资金往来/代收代付 | 非经营性往来 | |
| LatviaMGITechSIA | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.50 | 0.02 | - | 1.52 | - | 其他往来 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | 92,272.58 | 174,421.89 | 299.69 | 158,541.83 | 108,452.33 | / | / |
（注）：本公司本年向该关联方销售原材料，基于业务实质，会计核算遵循“净额法”原则确认收入，此处列示本期销售发生额为实际交易总金额。
附件：公告原文