西部超导：中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)关于西部超导材料科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
关于西部超导材料科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西部超导材料科技股份有限公司审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0898-68527376
附表2
关于西部超导材料科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 西北有色金属研究院 | 母公司 | 应收票据 | 67.94 | 2,356.75 | 1,374.86 | 1,049.83 | 销售商品、提供 | 经营性往来 |
| 劳务 | |||||||||
| 西安欧中材料科技有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收票据 | 739.24 | 2,030.11 | 1,948.70 | 820.64 | 销售商品、提供劳务、房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 西安赛特思迈钛业有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收票据 | 20.00 | 5.00 | 15.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安西部新锆科技股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收票据 | 130.03 | 30.03 | 100.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安稀有金属材料研究院有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收票据 | 1,000.00 | 1,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安优耐特容器制造有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收票据 | 613.97 | 536.00 | 864.47 | 285.50 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 西北有色金属研究院 | 母公司 | 应收账款 | 1,443.99 | 1,020.93 | 2,327.61 | 137.31 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西安汉唐分析检测有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 175.60 | 148.09 | 27.51 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 64.10 | 1,423.53 | 1,036.41 | 451.22 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西安欧中材料科技有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 2,177.67 | 3,769.74 | 3,740.88 | 2,206.53 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 西安赛福斯材料防护有限责任公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 10.51 | 10.51 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安赛特思迈钛业有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 10.26 | 245.34 | 110.97 | 144.63 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 西安思维智能材料有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 6.62 | 6.62 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安西部新锆科技股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 33.23 | 182.05 | 212.97 | 2.31 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 西安稀有金属材料研究院有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 1,577.90 | 9,444.83 | 10,430.04 | 592.69 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西安优耐特容器制造有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 242.86 | 483.04 | 570.00 | 155.89 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西部宝德科技股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 0.46 | 0.46 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西部钛业有限责任公司 | 母公司控制的其他公司 | 应收账款 | 0.35 | 396.00 | 396.35 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西北有色金属研究院 | 母公司 | 预付款项 | 209.00 | 121.09 | 87.91 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 《中国材料进展》杂志社 | 母公司控制的其他公司 | 预付款项 | 0.09 | 0.09 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 西安莱特信息工程有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 预付款项 | 8.61 | 8.61 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安赛特思迈钛业有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 预付款项 | 0.20 | 0.20 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安西部新锆科技股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 预付款项 | 0.80 | 0.80 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安欧中材料科技有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 其他应收款 | 136.46 | 120.69 | 15.77 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||
| 西安赛福斯材料防护有限责任公司 | 母公司控制的其他公司 | 其他应收款 | 62.18 | 62.18 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 西部金属材料股份有限公司 | 母公司控制的其他公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 投标保证金 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司 | 应收票据 | 221.57 | 323.59 | 525.16 | 20.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 西安聚能超导磁体科技有限公司 | 子公司 | 应收票据 | 547.00 | 147.00 | 400.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 160.87 | 1,829.01 | 1,939.54 | 50.34 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能超导磁体科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,754.68 | 3,059.50 | 1,233.18 | 3,581.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能高温合金材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 27,702.89 | 34,703.83 | 37,411.89 | 24,994.82 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能医工科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 8.50 | 8.50 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能装备技术有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,095.00 | 1,095.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 3.92 | 3.92 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能超导磁体科技有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 180.00 | 180.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能医工科技有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 924.40 | 924.40 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能装备技术有限公司 | 子公司 | 预付款项 | 40.00 | 40.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11.96 | 11.84 | 0.13 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 西安聚能超导磁体科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 30.51 | 179.98 | 100.55 | 109.94 | 房屋设备租赁 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能高温合金材料科技 | 子公司 | 其他应收款 | 53.26 | 158.20 | 211.45 | 房屋租赁、代收 | 经营性往来 |
| 有限公司 | 代付款 | |||||||||
| 西安聚能医工科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 56.21 | 56.21 | 代收代付款 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能装备技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21.62 | 8.94 | 5.92 | 24.64 | 代收代付款 | 经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安双超金属精整有限公司 | 联营企业 | 应收票据 | 90.00 | 70.00 | 20.00 | 设备租赁 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 广东科近超导技术研究院有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1.52 | 1.52 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安钢研功能材料股份有限公司 | 董事刘向宏兼任其董事 | 应收账款 | 5.11 | 0.24 | 5.35 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安海红物业服务有限公司 | 参股股东西安工业投资集团有限公司的子公司 | 应收账款 | 11.65 | 69.80 | 81.46 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安双超金属精整有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 48.00 | 48.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 中信钛业股份有限公司 | 本公司监事隋琛兼任董事长 | 应收账款 | 56.38 | 56.38 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安宝信冶金技术有限公司 | 原监事张有新兼任董事 | 预付款项 | 36.76 | 18.00 | 54.76 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安双超金属精整有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | 2.16 | 2.16 | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 中信锦州金属股份有限公司 | 监事隋琛兼任董事 | 预付款项 | 204.60 | 204.60 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安双超金属精整有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 135.46 | 135.46 | 设备租赁 | 经营性往来 |
| 总计 | —— | —— | —— | 38,567.68 | 65,808.84 | 66,357.53 | 38,018.98 | —— | —— |
附件：公告原文