中国电研：中信建投证券股份有限公司关于中国电器科学研究院股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司关于中国电器科学研究院股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）为中国电器科学研究院股份有限公司（以下简称“公司”、“中国电研”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对中国电研2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会2019年9月30日审核同意，并经中国证券监督管理委员会2019年10月16日《关于同意中国电器科学研究院股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1922号）核准，同意中国电器科学研究院股份有限公司（以下简称“公司”或“中国电研”）公开发行人民币普通股50,000,000股，发行价格为人民币18.79元/股，募集资金总额为人民币939,500,000.00元。本次发行的保荐人（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）已将扣减承销费人民币66,474,056.60元（不含增值税）后的资金总额计人民币873,025,943.40元，于2019年10月31日汇入公司在中国工商银行股份有限公司广州广州大道支行开立的（3602072229201140663）募集资金专户、在中国银行股份有限公司广州海珠支行开立的（628872433688）募集资金专户和在招商银行股份有限公司广州滨江东支行开立的（999005900510606）募集资金专户，并经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了安永华明（2019）验字第61008086_A04号验资报告。
（二）募集资金以前年度累计使用和结余情况
截至2022年12月31日，募集资金存放银行产生利息（含理财收益）共计人民币39,377,783.48元。截至2022年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币605,089,777.50元，其中补充流动资金人民币209,058,900.00元，投入项目资金人民币396,030,877.50元；使用闲置募集资金购买现金管理产品净支出人民币190,000,000.00元，募集资金账户余额为人民币107,213,582.17元。
（三）募集资金本年度累计使用金额及余额
截至2023年12月31日，募集资金存放银行产生利息（含理财收益）共计人民币45,757,170.58元。截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币682,910,695.40元，其中补充流动资金人民币248,301,600.00元，投入项目资金人民币434,609,095.40元；使用闲置募集资金购买现金管理产品净支出人民币190,000,000.00元，募集资金账户余额为人民币35,767,831.34元。
单位：元，币种：人民币
项目当期金额累计金额募集资金账户期初余额107,213,582.17873,025,943.40减：支付部分发行费用10,083,018.89募集资金总额（已扣除保荐机构承销佣金及其他发行费用）
107,213,582.17862,942,924.51减：补充流动资金投入39,242,700.00248,301,600.00减：购买现金管理产品873,000,000.005,750,000,000.00减：投入项目资金38,578,217.90434,609,095.40减：银行手续费4,220.0321,568.35加：收到银行利息6,379,387.1045,757,170.58加：购买现金管理产品到期赎回873,000,000.005,560,000,000.00募集资金账户期末余额35,767,831.3435,767,831.34
二、募集资金管理情况
公司于2019年制定了《中国电器科学研究院股份有限公司募集资金管理办法》，经公司2019年第三次临时股东大会审议通过。2022年，公司对《中国电器科学研究院股份有限公司募集资金管理办法》进行了修订，并经公司第一届董事会第二十七次会议及2022年第二次临时股东大会审议通过。该办法对公司募集资金存储、使用、投向变更以及使用管理与监督等作了详细规定，并得到严格执行。
为规范募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，公司、中信建投分别与中国工商银行股份有限公司广州广州大道支行、中国银行股份有限公司广州海珠支行和招商银行股份有限公司广州滨江东支行于2019年10月29日、2019年11月1日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并开设募集资金专用账户。2019年12月9日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于增加电器质量基础技术研发能力提升项目实施主体并开立专项账户的议案》和《关于向全资子公司提供借款用于募投项目的议案》，同意增加全资子公司威凯检测技术有限公司（以下简称“威凯检测”）为募投项目“电器质量基础技术研发能力提升项目”实施主体并开立专项账户，同时使用募集资金向全资子公司威凯检测和擎天材料科技有限公司（以下简称“擎天材料”）提供借款用于实施募投项目。
2019年12月30日，公司及威凯检测与中信建投、中国银行股份有限公司广州海珠支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并开设募集资金专用账户；公司及威凯检测与中信建投、招商银行股份有限公司广州滨江东支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并开设募集资金专用账户；公司及擎天材料、擎天材料东莞分公司与中信建投、中国工商银行股份有限公司广州广州大道支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并开设募集资金专用账户。
2021年4月23日，公司第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延期并使用募集资金向新增实施主体提供借款用于募投项目的议案》，同意“电器质量基础技术研发能力提升项目”增加实施主体威凯（深圳）检测技术有限公司（以下简称“威凯深圳”）并开立募集资金专项账户，新增实施地点深圳市龙华区观澜街道新澜社区观光路1301-16号和广州市花都区狮岭镇裕丰路16号，同时使用募集资金向新增实施主体提供借款用于募投项目。
2021年7月21日，公司及全资孙公司威凯深圳与中信建投、中国银行股份有限公司广州海珠支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并开设募集资金专用账户。
2022年1月26日，公司第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、实施地点及延期并使用募集资金向新增实施主体提供借款用于募投项目的议案》，同意“重大技术装备
环境适应性公共技术服务平台项目”增加全资子公司嘉兴威凯检测技术有限公司（以下简称“嘉兴威凯”）与广家院威凯（上海）检测技术有限公司（以下简称“威凯上海”）作为募投项目实施主体，并开立募集资金专项账户，同时使用募集资金向新增实施主体提供借款用于实施募投项目。
2022年4月12日，公司及全资子公司嘉兴威凯、威凯上海分别与中信建投、招商银行股份有限公司广州滨江东支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并开设募集资金专用账户。
截至2023年12月31日，上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异，且协议履行情况良好。
截至2023年12月31日，公司募集资金专项账户的存储情况如下：
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况对照表
截至2023年12月31日，公司募集资金实际使用情况，请见“附表1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022年8月19日，公司召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
开户银行银行账号
截至2023年12月31日余额（人民币元）
备注中国工商银行股份有限公司广州广州大道支行
3602072229201140663-已销户3602072229201142068-已销户3602072229201141716-已销户中国银行股份有限公司广州海珠支行
6288724336881,282,775.35三方监管专用账户6847726157671,080,173.27四方监管专用账户695174635613452,372.89四方监管专用账户招商银行股份有限公司广州滨江东支行
99900590051060630,879,903.36三方监管专用账户120907188910202373,751.91四方监管专用账户1209212588109011,670,301.38四方监管专用账户12092128611080128,553.18四方监管专用账户
案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币3亿元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流通性好、收益更高的现金管理产品，同意具体现金管理方案由公司财务部门提出，授权财务总监审批。在前述额度内，公司可以循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。
2023年8月18日，公司召开第一届董事会第三十四次会议、第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币2.3亿元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流通性好、收益更高的现金管理产品，同意具体现金管理方案由公司财务部门提出，授权财务总监审批。在前述额度内，公司可以循环滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。
报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况如下：
产品名称类型
金额（人民币万元）
起止时间
期限（天）
预计年化收益率
是否到期招商银行点金系列看跌两层区间
结构性存款5,000.00
2023-10-13至2024-1-15
1.65%-2.
55%
否招商银行点金系列看跌三层区间
结构性存款2,000.00
2023-11-20至2024-2-20
1.65%-2.
70%
否招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款2,000.00
2023-11-21至2024-2-21
1.65%-2.
70%
否招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款2,000.00
2023-12-15至2024-2-09
1.65%-2.
60%
否招商银行点金系列看跌三层区间
结构性存款2,000.00
2023-12-18至2024-2-09
1.65%-2.
60%
否招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款3,000.00
2023-12-22至2024-2-09
1.65%-2.
60%
否招商银行点金系列看跌三层区间
结构性存款3,000.00
2023-12-25至2024-2-09
1.65%-2.
60%
否招商银行点金系列看跌三层区间
结构性存款8,000.00
2022/10/17至2023/01/17
922.80%
到期已赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款3,000.00
2022/10/31至
2023/01/31
923.00%
到期已
赎回
招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款5,000.00
2022/11/14至2023/02/13
912.80%
到期已赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款3,000.00
2022/12/20至2023/03/20
902.80%
到期已赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款4,000.00
2023/01/12至2023/04/12
902.85%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款8,000.00
2023/01/19至2023/04/19
902.80%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款6,500.00
2023/02/23至2023/05/23
892.85%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款3,000.00
2023/03/24至2023/06/26
942.80%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款12,000.00
2023/04/24至2023/07/24
912.80%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨三层区间
结构性存款5,800.00
2023/05/26至2023/07/26
612.75%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款4,000.00
2023/06/30至2023/07/31
312.70%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款3,000.00
2023/08/25至2023/09/25
312.45%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款2,000.00
2023/09/04至2023/09/28
242.40%
到期已
赎回招商银行点金系列看涨两层区间
结构性存款5,000.00
2023/09/04至2023/09/28
242.40%
到期已
赎回招商银行点金系列看跌两层区间
结构性存款5,000.00
2023/10/09至2023/10/31
221.65%
到期已
赎回招商银行点金系列看跌两层区间
结构性存款10,000.00
2023/09/06至2023/12/06
912.55%
到期已
赎回截至2023年12月31日，公司进行现金管理的闲置募集资金余额为人民币190,000,000.00元。2023年1-12月，公司使用闲置募集资金进行现金管理收到投资收益4,903,430.52元。
（四）节余募集资金使用情况
2023年
月
日，公司召开第一届董事会第三十二次会议和第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目“电器质量基础技术研发能力提升项目”已达到预定可使用状态并已结项，为更好地发挥募集资金的效能，提高资金使用效率，同意公司将募投项目“电器质量基础技术研发能力提升项目”的节余募集资金3,924.27万元永久补充公司流动资金。公司独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。
（五）募集资金使用的其他情况
公司第一届董事会第十次会议和第一届监事会第五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募投项目实施公司的募集资金专户划转等额资金至该公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。公司独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。
截至本报告期末，募投项目累计置换8,025,380.00元。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了公司2023年度募集资金的存放与实际使用情况，不存在募集资金管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中国电器科学研究院股份有限公司的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了中国电器科学研究院股份有限公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中国电研募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司相关人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：截至2023年12月31日，中国电研募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中国电器科学研究院股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈龙飞刘连杰
中信建投证券股份有限公司
年月日
附表1：募集资金使用情况对照表金额单位：人民币万元募集资金总额（已扣除保荐机构承销佣金及其他发行费用）86,294.29本年度投入募集资金总额7,782.10变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额68,291.07变更用途的募集资金总额比例-
承诺投资项目
已变更项目，含部分变更(如有)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额（1）
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)=(2)-(1)
截至期末投资进度(％)
(4)=(2)/(1）
项目达到预计可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化电器质量基础技术研发能力提升
否14,320.0014,320.0014,320.001,006.2111,086.89-3,233.1177.422022年12月
不适用[注2]
不适用否重大技术装备环境适应性公共技术服务平台
否32,568.4032,568.4032,568.402,851.6213,430.13-19,138.2741.242024年12月不适用不适用否擎天聚酯树脂项目否18,500.0018,500.0018,500.000.0018,943.89443.89[注1]102.402021年10月1,882.40是否补充流动资金否20,905.8920,905.8920,905.890.0020,905.890.00100.00不适用不适用不适用否募投项目节余募集资金永久补充流动资金
————3,924.273,924.27不适用不适用不适用不适用不适用不适用合计——86,294.2986,294.2986,294.297,782.1068,291.07-18,003.2279.14——1,882.40————未达到计划进度原因(分具体募投项目)受政府审批等因素影响，重大技术装备环境适应性公共技术服务平台项目基建进度不及预期。项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内不存在项目可行性发生重大变化的情况。募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内不存在募投项目先期投入及置换情况。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况参见前述专项报告“三、（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”相关内容。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况报告期内不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。募集资金节余的金额及形成原因
2023年4月21日，公司召开第一届董事会第三十二次会议和第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“电器质量基础技术研发能力提升项目”的节余募集资金3,924.27万元永久补充公司流动资金。该项目募集资金节余的主要原因具体详见2023年4月25日披露的《关于将部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金的公告》（2023-012）。募集资金其他使用情况参见前述专项报告“三、（五）募集资金使用的其他情况”相关内容。
[注1]：实际投入金额超过承诺投入金额的差额系累计收到的银行存款利息扣除银行手续费和使用闲置募集资金购买现金管理产品取得投资收益的净额投入募投项目。[注2]：电器质量基础技术研发能力提升项目的实施旨在进一步提升公司质量技术服务能力，加快实现打造国际化质量技术服务机构的战略目标，同时也为行业整体技术水平提升、支撑我国质量基础设施建设作出应有贡献。该项目不涉及直接经济效益。