埃夫特：国信证券关于埃夫特2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的核查意见

国信证券股份有限公司关于埃夫特智能装备股份有限公司2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《首次公开发行股票注册管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规及规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为埃夫特智能装备股份有限公司（以下简称“埃夫特”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，认真、审慎的核查了埃夫特2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的事项，核查的具体情况如下：

一、本次申请综合授信额度并提供融资或担保情况概述

（一）向银行、非银行金融机构及其他机构申请授信及融资

为满足公司2023年业务发展需要，结合公司2022年度项目中标情况，公司及纳入合并范围的子公司2023年度向银行、非银行金融机构及其他机构申请的金融债务授信总额不超过人民币25亿元（最终以各机构实际审批的授信额度为准）。

授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内以公司及纳入公司合并范围的子公司与银行、非银行金融机构及其他机构实际发生的融资金额为准。

前述金融债务授信包括但不限于：信贷借款、开立票据、信用证、保函、融资租赁、信托等。具体授信额度、期限、利率及担保方式等条件以相关机构最终审批为准。

（二）为子公司提供融资或担保

为保障子公司经营活动中的融资需求，需要公司及子公司对子公司提供直接融资或担保，公司及子公司2023年度给子公司提供直接融资，不超过总额人民币6亿元（明细如下表）。公司及子公司2023年度给子公司提供融资性或非融资性担保，不超过总额人民币6亿元（明细如下表）。该等直接融资额度及担保额

度可在公司合并报表范围内的子公司（包括新增或新设子公司）之间进行调剂。担保的形式包括但不限于：公司及子公司直接提供担保，通过银行向子公司出具保函，包括内保外贷（即通过国内的银行出具保函，由国外的合作银行基于该保函给境外相关控股公司提供融资、担保等财务支持）。

单位：万元

上述事项需经公司股东大会审议通过，董事会提请股东大会授权公司董事长或董事长授权的人士根据业务需要开展授信活动，在前述授信总额额度内分割、调整向各银行、非银行金融机构及其他机构申请的授信额度，决定申请授信的具体条件（如合作机构、利率、期限等）并签署相关协议和其他文件；授权公司董事长或董事长授权的人士在上述直接融资和担保额度范围内审批公司及子公司之间提供直接融资及担保的具体事宜，且根据各子公司的实际需求在符合相关规定的情况下调整对各子公司的直接融资及担保额度，并全权代表公司及子公司签署相关直接融资和担保所必须的各项法律文件。上述事项的有效期自本议案2022年年度股东大会审议通过之日起至公司2023年度股东大会召开之日止。该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。

二、被担保人基本情况

（一）希美埃（芜湖）机器人技术有限公司

喷涂机器人和机器人喷涂系统的研发、生产、安装、调试、销售和技术服务，软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（二）埃华路（芜湖）机器人工程有限公司

（三）上海埃奇机器人技术有限公司

（四）赣州赣享未来家居有限公司

（五）瑞博思（芜湖）智能控制系统有限公司

（六）EFORT Europe S.r.l.

（七）EFORT WFC Holding S.p.A

注：上述财务数据均包含在公司的合并财务报表中，该合并财务报表已由会计师进行审计并出具了标准无保留意见。

以上子公司均依法存续，不存在影响偿债能力的重大或有事项，均不属于失信被执行人。

三、相关授信、融资或担保协议的主要内容

公司目前尚未签订相关授信、融资或担保协议，上述计划授信、融资或担保总额仅为公司拟申请的授信额度和拟提供的融资或担保额度，具体授信、融资或担保金额、担保类型、担保方式等尚需银行或相关金融机构审核同意，以实际签署的合同为准。

四、相关授信、融资及担保的原因及必要性

在综合考虑提高公司融资的便捷性和效率，整体资金的使用效率，结构化降低融资成本及降低汇率风险的情况下，为满足公司及子公司的日常经营需求，公司拟申请综合授信及为子公司提供融资或担保。被担保对象均为公司下属持续正常经营的子公司，公司对子公司有充分的控制权，因此担保风险总体可控，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、审议程序

公司于2023年4月25日召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的议案》，认为：本次公司及子公司申请综合授信额度并提供融资、担保事项是综合考虑公司及子公司发展需要而作出的，符合公司实际经营情况和整体发展战略。担保对象为本公司下属子公司，具备偿债能力，能够有效控制和防范担保风险，担保事宜符合公司和全体股东的利益。

2023年4月25日，独立董事出具了《关于第三届董事会第七次会议有关事项的独立董事意见》，《关于2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的议案》的独立意见为：本次公司及纳入合并范围子公司向银行申请综合授信额度并提供担保事宜符合公司的经营发展需要，担保风险可控。决策和审批程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。综上，全体独立董事一致同意该议案并同意公司董事会将该议案提交股东大会审议。

六、累计对外担保发生金额及逾期担保的金额

截至本核查意见公告日，公司及子公司实际对外发生的担保余额为12,303.54万元，全部为对子公司或子公司之间的担保，占公司最近一期经审计净资产的比例为7.03%，占公司最近一期经审计总资产的比例为3.70%。公司无对外担保的情形。公司无逾期对外担保情形，公司无涉及诉讼的担保情形。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保事项已经公司董事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见。本次事项尚需提交股东大会审议。公司履行的相关程序符合《上海证券交易所科创

板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求和公司章程的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。综上，保荐机构对公司2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保事项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于埃夫特智能装备股份有限公司2023年度申请授信额度及为子公司提供融资或担保的核查意见》的签字页）

保荐代表人：

国信证券股份有限公司

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