ST帕瓦：关于公司股票被实施其他风险警示的进展公告

浙江帕瓦新能源股份有限公司 关于公司股票被实施其他风险警示的进展公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

天健会计师事务所(特殊普通合伙)作为浙江帕瓦新能源股份有限公司 (以下简称“公司”)审计机构,对公司2024 年度财务报告内部控制出具了否 定意见的审计报告。根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1 条 第一款第(三)项的相关规定,公司A 股股票于2025 年5 月6 日被实施其他风 险警示。

?根据张宝出具的《资金占用情况说明》,其通过供应商占用公司资金。 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1 条第一款第(一)项的 相关规定,公司A 股股票于2025 年7 月28 日起被叠加实施其他风险警示。

?根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.4 条:“上市公司 股票因第12.9.1 条第一款第一项规定情形被实施其他风险警示的,在被实施其 他风险警示期间,公司应当至少每月披露1 次提示性公告,披露资金占用或违规 担保的解决进展情况。”及第12.9.5 条:“上市公司股票因第12.9.1 条第一款 第二项至第五项规定情形被实施其他风险警示的,在被实施其他风险警示期间, 公司应当至少每月披露1 次提示性公告,分阶段披露涉及事项的解决进展情况。” 公司将每月披露一次其他风险警示相关事项的进展情况,提示相关风险。

一、公司股票被实施其他风险警示的相关情况

天健会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司审计机构,对公司2024 年度 财务报告内部控制出具了否定意见的审计报告。根据《上海证券交易所科创板股 票上市规则》第12.9.1 条第一款第(三)项的相关规定,公司A 股股票于2025 年5 月6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司于2025 年4 月30 日在上海 证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于股票被实施其他风险警示暨股

票停牌的提示性公告》(公告编号:2025-041)。天健会计师事务所(特殊普通 合伙)作为公司审计机构,对公司2025 年度财务报告内部控制出具了带强调事 项段的无保留意见的审计报告。

根据张宝出具的《资金占用情况说明》,其通过供应商占用公司资金。根据 《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.9.1 条第一款第(一)项的相关 规定,公司A 股股票于2025 年7 月28 日起被叠加实施其他风险警示。具体内容 详见公司于2025 年7 月26 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的 《关于公司股票被叠加实施其他风险警示的公告》(公告编号:2025-067)。

二、公司被实施其他风险警示后所采取的措施及进展情况

1、全面内控诊断和责任追溯

聘请第三方会计师事务所或专业机构,对缺陷领域进行进一步审查,明确重 大缺陷产生原因(制度漏洞、人为违规或系统缺陷),并加以针对性改进,对相 关责任人员依规追责,必要时调整管理层。

截至目前,公司管理层已经做了调整,公司原董事长、总经理张宝已经辞去 公司董事长、总经理职务,并不再代理公司董事会秘书,原财务总监袁建军已经 辞去副总经理、财务总监职务。2025 年9 月15 日,公司召开2025 年第四次临 时股东大会,同意选举王振宇、王苗夫、祝德江、方琪为非独立董事,选举蒋贤 品、赵新建、陈祥强为独立董事,共同组成公司第四届董事会;同日公司召开第 四届董事会第一次会议,同意选举王振宇为公司董事长,聘任方琪为总经理并任 公司法定代表人,聘任濮卫锋为公司副总经理、董事会秘书,聘任王绍武为公司 财务总监。公司已聘请第三方审计机构及专业管理咨询机构,对公司内控进行全 面梳理,对缺陷领域进行进一步审查,明确重大缺陷产生原因(制度漏洞、人为 违规或系统缺陷),并加以针对性改进,后续将根据内控缺陷产生的原因对相关 责任人员依规追责。

2、针对性培训

(1)管理层合规培训

公司将会同保荐机构、律师、会计师事务所等中介机构对公司管理层做专项 培训,提升管理层的规范运作意识和诚信意识,强化“底线思维”,从源头上杜

绝此类违规事项发生。

截至目前,公司管理层做了相应调整,公司对内控体系进行了全面梳理。公 司同保荐机构、律师、会计师事务所等中介机构进行了多次沟通交流,保荐机构 针对性对公司现任管理层做了培训,提升管理层的规范运作意识和诚信意识,强 化“底线思维”,从源头上杜绝此类违规事项发生。

(2)财会人员专业培训

公司财务部门牵头,积极组织对公司全体财会人员开展内外部财会专业知识 培训,对《企业会计准则第14 号—收入》、《企业会计准则第1 号—存货》、 《企业会计准则第4 号—固定资产》等相关法规进行重点专项学习,加深财会人 员对规则、制度的理解和案例学习。

截至目前,公司财务部门已进行三次内部财会专业知识培训,后续将持续加 深财会人员对规则、制度的理解和案例培训、学习,同时将从制度、流程上拉通 财会人员与业务部门的联系。

3、制度完善

公司财务部门结合公司业务特点,修订并完善公司相关会计政策、核算流程, 针对公司的财务工作规范、内控制度执行等财务情况进行不定期的监督检查,加 强对公司业务人员的相关培训,进一步提升公司财务与业务人员间的沟通与协作, 督促业务部门将销售收入确认相关资料及时递交财务部门。财务人员全面提升专 业素养及履职能力,深化对公司业务情况的了解,及时准确确认收入,确保符合 收入确认的各项法规及准则要求。

截至目前,已结合公司业务特点编制销售出库、材料到货、仓库盘点等相关 制度,开展了其他内控环节制度的修订。

4、案例警示教育

通过董、监、高微信群不定期推送A 股市场公司违规案例,总结管理层违规 后果(行政处罚、刑事责任等),警示合规重要性。

已经通过公司董事、监事、高级管理人员微信群推送相关违规案例,警示合

规重要性,该项工作持续进行中。

5、健全监督机制

(1)内部监督机制

加强内部审计人员配置,加大内部审计力度,充分发挥审计委员会及内部审 计部门的内部审计监督作用。

目前公司已完成组织架构与人员配置的全面梳理与整合,配备专职人员负责 内部审计工作,加大内部审计工作力度,提高内部审计部门在公司经营运作中的 监察监督作用。

(2)外部监督机制

聘请第三方机构进行内控合规审计,识别潜在风险并针对性改进,如修订公 司相关制度,优化相关流程等;

加强股东方的外部监督作用:优化股东会会议流程,股东会议程结束后安排 股东交流环节,充分发挥股东方的资源优势助力公司发展以及发挥股东方在公司 合规运行上的外部监督作用。

公司已聘请第三方审计机构及专业管理咨询机构,对公司内控进行全面梳理, 对缺陷领域进行进一步审查,明确重大缺陷产生原因(制度漏洞、人为违规或系 统缺陷),并加以针对性改进,后续将根据内控缺陷产生的原因对相关责任人员 依规追责。

股东会会议流程也已优化,增加股东专项交流环节,充分发挥股东方的资源 优势助力公司发展以及发挥股东方在公司合规运行上的外部监督作用。

6、资金追讨

根据张宝出具的《资金占用情况说明》,张宝通过供应商占用公司资金 14,142.00 万元,占用销售货款4,991.88万元,合计占用公司资金本金19,133.88 万元。公司将积极配合公安机关追讨侵占资金,维护公司及股东的合法权益。

2025 年8 月1 日,公司收到公安机关出具的《立案决定书》,张宝涉嫌职 务侵占被公安机关立案侦查;2025 年9 月5 日,张宝因涉嫌信息披露违法违规 被中国证券监督管理委员会立案;目前,张宝因涉嫌职务侵占罪已被依法采取强

制措施,相关案件诸暨市公安局已于2026 年2 月5 日向浙江省诸暨市人民检察 院移送起诉。截至本公告披露日,公司已收到张宝归还的上述占用款项3,000 万元,公司将积极关注此事项进展情况,积极配合公安机关追讨侵占资金,切实 维护公司及全体股东的合法权益。

公司董事会对内部控制相关事项高度重视,通过积极整改,天健会计师事务 所(特殊普通合伙)作为公司审计机构,对公司2025 年度财务报告内部控制出 具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司将进一步加强内部控制执行的 有效性,完善内控制度体系相关要求。公司将以保护公司和广大投资者合法权益 为前提,积极采取有效措施尽快消除内部控制相关事项带来的影响,依据法律法 规、规范性文件等规定就相关事项的进展情况积极履行相应信息披露义务,积极 维护公司权益。

敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。

特此公告。

浙江帕瓦新能源股份有限公司董事会

2026 年5 月27 日