久日新材：招商证券股份有限公司关于天津久日新材料股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

招商证券股份有限公司关于天津久日新材料股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况

专项核查报告

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为天津久日新材料股份有限公司（以下简称“久日新材”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对久日新材2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

经2019年9月26日上海证券交易所科创板股票上市委员会审议通过、中国证券监督管理委员会以证监许可[2019]1887号文《关于同意天津久日新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，天津久日新材料股份有限公司（以下简称公司）于2019年10月30日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,780.68万股，每股面值1元，每股发行价人民币66.68元。应募集资金总额为人民币1,854,157,424.00元，根据有关规定扣除发行费用（不含增值税）144,864,470.72元，实际募集资金净额为1,709,292,953.28元。该募集资金已于2019年10月30日到账，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2019]000423号《验资报告》验证。公司对募集资金进行了专户存储。

截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,068,791,172.99元，其中：于2019年10月31日起至2023年12月31日止期间使用募集资金人民币838,235,651.54元；本年度使用募集资金230,555,521.45元。募集资金余额为640,501,780.29元。

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《天津久日新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2019年10月30日，公司、久日新材料（东营）有限公司（以下简称“东营久日”）与招商证券、上海浦东发展银行股份有限公司天津分行（以下简称“浦发银行天津分行”）签署《募集资金三方监管协议》。公司在上海浦东发展银行股份有限公司天津浦泰支行（以下简称“浦发银行天津浦泰支行”）开设募集资金专项账户（账号：77070078801300001191）。

2019年10月30日，公司与招商证券、招商银行股份有限公司天津分行签署《募集资金三方监管协议》。公司在招商银行股份有限公司天津分行营业部开设募集资金专项账户（账号：122903417510602）。

2019年10月30日，公司与招商证券、兴业银行股份有限公司天津分行签署《募集资金三方监管协议》。公司在兴业银行股份有限公司天津华苑支行开设募集资金专项账户（账号：441130100100460003）。该账户已销户。

2019年10月30日，公司与招商证券、渤海银行股份有限公司天津分行签署《募集资金三方监管协议》。公司在渤海银行股份有限公司天津华苑支行开设募集资金专项账户（账号：2004052132000438）。

2021年4月30日，东营久日与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。东营久日在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：77070078801800001700）。该账户已销户。

2021年4月30日，内蒙古久日新材料有限公司（以下简称“内蒙古久日”）与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。内蒙

古久日在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：

77070078801500002096）。该账户已销户。2021年11月26日，湖南久日新材料有限公司（以下简称“湖南久日”）、怀化久源新材料有限公司（以下简称“怀化久源”）与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。湖南久日在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：77070078801800002637）。该账户已销户。怀化久源在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：

77070078801200002630）。该账户已销户。2022年1月24日，天津久日半导体材料有限公司（以下简称“久日半导体”）与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。久日半导体在上海浦东发展银行股份有限公司天津科技支行开设募集资金专项账户（账号：77230078801200001610）。该账户已销户。

2023年1月9日，大晶信息化学品（徐州）有限公司（以下简称“大晶信息”）、与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。大晶信息在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：

77070078801700003459）。

2023年1月9日，内蒙古久日与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。内蒙古久日在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：77070078801100003460）。

2023年4月18日，山东久日化学科技有限公司（以下简称“山东久日”）与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。山东久日在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：

77070078801800003568）。

2023年9月12日，徐州大晶新材料科技集团有限公司（以下简称“大晶新材”）、久日半导体与公司、招商证券、浦发银行天津分行签署了《募集资金三方监管协议》。大晶新材在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：

77070078801900003827）。久日半导体在浦发银行天津浦泰支行开设募集资金专项账户（账号：77070078801500003853）。

上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。三方监管协议的履行不存在问题。为便于管理，公司根据相关规定开立了若干理财产品专用结算账户，专用于暂时闲置募集资金购买理财产品的结算，不存放非募集资金或用作其他用途。具体情况如下：

2022年3月17日，公司在盛京银行股份有限公司天津滨海支行开立了募集资金理财产品专用结算账户0220300102000022801。

2022年10月27日，怀化久源在华融湘江银行股份有限公司张家界分行（现名：湖南银行股份有限公司张家界分行营业部）开立了募集资金理财产品专用结算账户77010309000126064。该账户已销户。

2022年11月1日，公司在江海证券有限公司天津友谊路证券营业部（现名：

江海证券有限公司天津分公司）开立了募集资金理财产品专用结算账户36003813。该账户已销户。

2023年10月11日，公司在湖南银行股份有限公司张家界分行营业部开立了募集资金理财产品专用结算账户77010211000000934。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

《募集资金使用情况表》中募集资金期末结余金额与募集资金专项账户余额的差异如下：

金额单位：人民币元

理财收益

三、2024年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况

公司2024年度募集资金实际使用情况详见“附件一 募集资金使用情况表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年5月10日，公司召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十六次会议，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况

下，使用最高额度不超过人民币30,000.00万元（含30,000.00万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司在前述期限内使用闲置募集资金补充流动资金未超过经审批的使用额度，补充流动资金按期已归还。2024年7月5日，公司召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十二次会议，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币30,000.00万元（含30,000.00万元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金188,500,000.00元，未超过经审批的使用额度。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2024年10月28日，公司召开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十五次会议，分别审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用以及募集资金安全的情况下，使用最高余额不超过人民币8.00亿元（含8.00亿元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结构性存款、协定存款、通知存款等）。前述额度使用期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2024年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理余额6.10亿元，未超过经审批的使用额度。公司使用部分暂时闲置募集资金购买了渤海银行天津分行保本浮动收益型、湖南银行张家界分行保本固定收益型、盛京银行天津分行保本浮动收益型、浦发银行天津分行保本浮动收益型等理财产品。2024年共获得理财收益8,644,635.00元。截至2024年12月31日，公司进行现金管理累计获得理财收益161,901,856.11元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2024年2月27日，公司召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第八次会议，并于2024年3月19日召开公司2024年第一次临时股东大会，分别审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3,400.00万元超募资金永久补充流动资金。该次实际使用超募资金补充流动资金3,087.22万元，使用超募资金闲置期间理财及利息收益补充流动资金312.78万元，合计3,400.00万元。截至2024年12月31日，公司累计使用超募资金永久补充流动资金10,200.00万元。2025年3月31日，公司召开第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十九次会议，分别审议通过《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将剩余超募资金1,111.21万元（含已到期利息收入及理财收益，实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。本次使用剩余超募资金永久补充流动资金后，公司超募资金使用完毕，公司将按规定注销相关募集资金专用账户。前述决议事项尚需提交股东大会审议。前述事项属于2025年上半年发生的事项。

（六）其他

2023年8月24日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司使用部分超募资金通过集中竞价交易方式进行股份回购，回购股份将全部用于员工持股计划或股权激励，回购价格不超过40.00元/股（含），回购资金总额不低于人民币1,500.00万元（含），不超过人民币3,000.00万元（含），具体回购资金总额以实际使用的资金总额为准。本次回购公司股份实施期限为自董事会审议通过本次回购方案之日起6个月内。2024年2月23日，公司回购期限届满，已实际回购公司股份606,166.00股，使用超募资金总额（含回购期间利息收益774.87元）为15,000,774.87元（不含印花税、交易佣金等交易费用），股份回购专户尚未使用的余额为0.00元。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司变更募投项目的资金使用情况详见“附件二 变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对《天津久日新材料股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2025]100Z0460号）。久日新材2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了久日新材2024年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对久日新材募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：久日新材2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司《募集资金管理制度》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义

务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附件一

募集资金使用情况表

金额单位：人民币元

注1：“本年度实现的效益”为各募集资金投资项目在2024年度内实现的营业收入金额。注2：“年产9,250吨系列光引发剂及中间体项目”投资总金额为86,377.72万元，其中计划使用募集资金投入54,941.65万元，该项目本年度实现的效益为自有资金及募集资金投资实现的收入。注3：“年产600吨微电子光刻胶专用光敏剂项目”投资总金额为23,700.00万元，其中计划使用募集资金投入6,700.00万元，该项目本年度实现的效益为自有资金及募集资金投资实现的收入。注4：“年产4,500吨光刻胶项目”投资总金额为19,170.85万元，其中计划使用募集资金投入13,000.00万元，该项目本年度实现的效益为自有资金及募集资金投资实现的收

入。注5：“原项目终止后未确定用途的募集资金”为公司终止“年产87,000吨光固化系列材料建设项目”和“年产24,000吨光引发剂项目”（该项目由“年产87,000吨光固化系列材料建设项目”变更）后，留存于募集资金专户的金额。

募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

实施“光固化技术研究中心改建项目”“久日半导体材料研发实验室建设”，可增强公司自主创新研发能力，增强公司产品的市场适应性，改善研发环境，提升对人才的吸引力，提升公司核心技术优势和产品竞争力；实施“补充流动资金”“超募资金永久补充流动资金”“超募资金股份回购”项目，可增强公司的营运能力和市场竞争能力，实现公司稳步健康发展。前述募集资金投资项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，项目不直接产生营业收入，故无法单独核算效益。

附件二

变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币元