和达科技：东兴证券股份有限公司关于浙江和达科技股份有限公司2022年度持续督导跟踪报告

东兴证券股份有限公司关于浙江和达科技股份有限公司

2022年度持续督导跟踪报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法律、法规的规定，东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为浙江和达科技股份有限公司（以下简称“和达科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责和达科技首次公开发行股票并在科创板上市后的持续督导工作，并出具本年度持续督导跟踪报告书。

一、持续督导工作情况

针对具体的持续督导工作制定相应的工作计划

保荐机构已建立健全并有效执行了

计划

义务，并报上海证券交易所备案

易所备案

调查等方式开展持续督导工作

科技的业务发展情况，对和达科技开展持续督导工作

审核后在指定媒体上公告

2022年度，和达科技在持续督导期间未发生按有关规定须保荐机构公开发表声明的违法违规情形

应当发现之日起五个工作日内向上海证券

当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等

2022年度，和达科技发生违法违规或

违背承诺等事项的情况，具体内容参见“二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况”

易所发布的业

切实履行其所做出的各项承诺

在持续督导期间，保荐机构督导和达科技及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规

承诺

督导上市公司建立健全并有效执行公司治

人员的行为规范等

保荐机构督促和达科技依照相关规

执行，督导董事、监事、高级管理人员遵守行为规范

督导上市公司建立健全并有效执行内控制

制度和内部审计制度，以

与规则等

保荐机构对和达科技的内控制度的设计、实施和有效性进行了核查，和达科技的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运行

督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文

陈述或重大遗漏

保荐机构督促和达科技严格执行信息披露制度，审阅信息披露文件及其他相关文件

对上市公司的信息披露文件及向中国证监

应在上市公司履行信息披露义务后五个交

在问题的信息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告

保荐机构对和达科技的信息披露文

证券交易所报告的情况

关注上市公司或其

正

2023年4月11日，和达科技及董事会秘书王亚平被上海证券交易所出具监管警示，具体内容参见“二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况”。

海证券交易所报告

2022

实际控制人不存在未履行承诺的情况

司存在应披露未披露的重大事项或披露的

2022年度，和达科技不存在应及时向上海证券交易所报告的情况

的，应及时向上海证券交易所报告

明并限期改正，同时向上海证券交易所报

陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不

易所或保荐人认为需要报告的其他情形

2022年度，和达科技未发生前述情况

制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查工作要求，确保现场检查工作质量。

保荐机构已制定了现场检查的相关

求

知道或应当知道之日起十五日内或上海证

绩出现亏损或营业利润比上年同期下降50%以上；（七）上海证券交易所要求的其他情形

2022年度，和达科技存在违规用募集资金的情况，具体内容参见“二、保

荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况”。除上述情况外，不存在其他需要现场检查的情形

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

（一） 发现的问题

2022年9月，公司研发大楼达到预定可使用状态后，公司未履行审批程序将使用募集资金建设完成的研发大楼中原规划用于“二次供水设备”的生产场地9,802平方米和“农饮水设备”的生产场地1,660平方米，总计11,462平方米闲置场地出租给“二次供水设备”新的实施主体合营公司嘉源和达和公司供应商嘉兴华邦电子有限公司。上述行为发生时，公司未能充分理解上海证券交易所募集资金运用的有关规定，未能及时履行必要的审议程序和信息披露义务。

2023年4月11日，上海证券交易所对浙江和达科技股份有限公司出具《关

于对浙江和达科技股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2023〕0010号），向公司、董事会秘书王亚平予以监管警示。2023年4月19日，中国证监会浙江监管局对浙江和达科技股份有限公司出具《关于对浙江和达科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕29号），向公司、郭军、王亚平分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。

（二）整改情况

针对上述事项，公司已进行整改，公司已调整部分募集资金投资项目实施面积并以自有资金置换前期已投入募集资金。保荐机构和保荐代表人已督促公司及相关人员按照监管部门的要求积极整改，加强对上市公司法律法规和规范性文件的学习，加强内部管理，不断提高公司信息披露质量，促进公司健康、稳定和持续发展，更好地维护和保障投资者权益。

三、重大风险事项

公司面临的风险因素主要如下：

（一）技术风险

1、技术迭代的风险

水务信息化服务涉及的物联网通讯技术、漏损控制技术、大数据分析算法、精确定位技术等核心技术普遍存在二至五年的迭代周期，如若国内外竞争对手或潜在竞争对手率先在相关领域取得重大突破，而推出更先进、更具竞争力的技术和产品，或公司未能准确把握行业发展趋势，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，会导致公司面临被竞争对手赶超，或者技术落后的风险。

2、技术人员流失风险

公司正处于全面发展阶段，业务规模增长迅速，新产品不断推出，与此同时，对技术人才的需求将持续增加。若未来公司对技术人员的激励机制缺乏竞争力，可能会影响技术团队的稳定性，产生技术人员流失的风险，进而导致公司的技术研发进程放缓、产品升级受阻、产品竞争力削弱，从而对公司的经营业绩产生不利影响。

（二）经营风险

1、收入呈季节性波动的风险

报告期内，公司的客户主要集中在水务行业，受客户采购习惯和预算管理制度的影响，第四季度实现收入占比相对较高，公司经营业绩存在相对较强的季节性波动风险。如某会计年度第三和第四季度出现不可抗力风险导致公司项目验收受到影响，将会对公司当年度的业绩构成重大不利影响。同时，由于人员工资、研发投入及其他费用的支出均匀发生，导致公司的经营业绩呈现上下半年不均衡的分布特征，将对公司资产流动性和正常生产经营活动造成一定的不利影响。

2、人力成本不断上升的风险

作为一家水务信息化服务企业，人员薪酬一直是公司的一项重要支出。随着经济的发展，公司所在地区人员工资水平不断上升，使得公司的人力成本、人员相关费用不断增加。如果未来人力成本持续上升，公司的盈利水平将出现大幅下滑的风险。

（三）财务风险

1、应收账款发生坏账损失的风险

报告期末，公司应收账款余额为36,089.65万元，占当期营业收入的比例为

76.69%。公司按账龄组合计提坏账准备的应收账款中，账龄在1年以内的应收账

款余额为22,819.76万元，占当期应收账款余额的比例为63.23%。报告期内，随着营业收入的增长，公司应收账款余额大幅增加，受客户内部审批流程、资金预算等因素影响，存在部分应收款项逾期的情形。若未来下游客户资金状况出现恶化等不利变化，可能会导致公司逾期应收账款无法回收，从而对公司生产经营产生不利影响。

2、税收优惠政策变动的风险

报告期内，公司享受的税收优惠政策主要为国家规划布局内重点软件企业、高新技术企业和小型微利企业的企业所得税税收优惠和软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。如果未来上述税收优惠政策发生变化或者公司不再符合税收优惠条件，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。

（四）行业风险

随着信息技术在水务行业应用的不断深化，华为、腾讯、阿里等大型IT企业纷纷利用自身优势在水务信息化领域展开布局，公司与大型IT企业在水务企业智慧水务项目建设中存在业务竞争的可能性。如果公司不能继续提高产品竞争力和专业服务能力，更快扩大自身规模和行业影响力，并加强与大型IT企业的合作，可能将影响公司存量客户的维护及新增客户的拓展，进而影响公司的经营业绩和发展潜力。

（五）宏观环境风险

当前国内外经济形势复杂多变，受到宏观环境的不稳定、不确定性因素明显增多。未来若宏观经济形势出现较大变化，公司未能及时调整销售策略，短期内将给公司带来一定的经营压力。

四、重大违规事项

2023年4月15日公司披露《关于公司实际控制人、董事长被留置并立案的公告》（公告编号：2023-029）：公司于2023年4月13日收到浙江省绍兴市监察委员会签发的《留置通知书》，公司实际控制人、董事长、总经理郭军先生被实施留置并立案调查。保荐机构知悉上述事项后随即进行现场检查。

保荐机构获悉上述情况后，履行如下核查程序：（1）取得并查阅了浙江省绍兴市监察委员会下发的《留置通知书》和《立案通知书》；（2）现场访谈公司董事会秘书了解事项发生的背景、原因和进展；（3）查阅公司与主要客户的销售相关资料，确认业务的相关履行情况。

经核查，保荐机构认为：公司董事长郭军被留置并立案调查所涉事项尚无法知悉，未能确认所涉事项是否与上市公司日常经营活动相关。公司建立了完善的治理结构及内部控制机制，截至本报告出具之日，公司生产经营正常，公司控制权未发生变化，上述事项未对公司正常生产经营产生重大影响。

同时，保荐机构将持续关注相关事项进展及市场舆情，督促公司及时披露事项进展及影响，督促公司及全体董事、监事、高级管理人员采取积极举措，

勤勉尽责，确保公司三会运作和信息披露工作正常有序，保障日常经营活动和研发活动等平稳开展，督促公司证券部及时回应投资者关切。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

2022年度，公司主要财务数据如下所示：

2022

%

营业收入（元） 470,583,902.85 507,284,444.23 -7.23归属于上市公司股东的净利润（元）

52,033,447.96

100,218,219.73

-48.08

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

44,016,658.49

81,967,115.79

-46.30经营活动产生的现金流量净额（元）

-32,376,764.30

4,452,392.72

-827.18

归属于上市公司股东的净资产（元）

744,182,133.37

722,927,228.21

2.94

总资产（元） 985,969,882.41

951,970,864.65

3.57

基本每股收益（元/股） 0.48

1.09

-55.96稀释每股收益（元/股） 0.48

1.09

-55.96扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）

0.41

0.89

-53.93加权平均净资产收益率（%） 7.14

19.58

减少

个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

6.04

16.01

-9.97研发投入占营业收入的比例（%）

14.42

12.48

增加

1.94

个百分点

上述主要财务指标的变动原因如下：

1、2022年度，公司营业收入470,583,902.85元，与上年同期相比下降7.23%，

主要系受宏观经济环境影响,延缓了水务行业对水务信息化解决方案需求的落地，导致订单转化速度放缓，订单未及预期。同时，公司项目实施及验收均受到不同程度影响，导致公司营业收入下降；

2、2022年度，公司归属于上市公司股东的净利润52,033,447.96元，与上年

同期相比下降48.08%，主要系公司本期营收中整体解决方案项目因集成外采产品增多，综合毛利率下降，以及人员增加导致人工成本增加所致；

3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-32,376,764.30元，较去年

同期下降827.18%，主要系公司回款不佳，应收账款增加较多以及新项目推进，期末存货增长所致。

综上，公司2022年度主要财务指标变动具备合理性。

六、核心竞争力的变化情况

公司深耕水务信息化领域二十余年，专注于提高水务行业的信息化、智能化水平，积累了丰富的行业经验、客户资源，已掌握水务信息化业务的核心技术，并开发出品类齐全的软硬件产品，2022年度，公司公司在水务信息化领域核心竞争力的具体体现如下：

（一）水务信息化技术先进

公司坚持以技术创新为企业发展的重要驱动力，成立以来持续进行技术研发和产品升级。经过在水务信息化领域二十年的深耕细作，公司已掌握“基于多维模型的水务全流程网格管理模型”“基于流式计算的水务物联网数据处理技术”等19项核心技术。本报告期末，公司及其子公司共拥有软件著作权182项，获得授权专利70项，其中发明专利12项。

公司对水务行业具有深刻的理解，核心技术的先进性体现在数据的积累和治理、业务中台的建设、业务软件的全面性和融合分析能力、软件驱动的全产业链整合能力等多个方面。水务数据的分析要基于对于水务行业需求的掌握，公司拥有超过800家以上的水务企业客户，对不同规模水务企业客户的需求了解更全面和更准确，更能引导客户的发展。

自2015年成功开发在线水力模型以来，公司持续对“水力模型在线校核算法”“高精度实时水量预测算法”进行迭代升级，使得模型能够快速、精确对管网水量进行预测。在水力模型应用方面，公司相关软件产品已投入商业应用，领先于行业内其他公司。

公司开发的渗漏预警体系是针对城镇供水管网埋在地下的物理漏点难以发

现的痛点，结合公司在物联网通讯、嵌入式软件、声音处理算法、边缘计算以及专业应用软件系统等技术，研发了能主动帮助客户发现漏点和降低供水漏损的信息化系统，渗漏感知终端和渗漏预警云平台将推动行业听漏模式的变革，引导行业实现漏损检测的智慧化。

公司深入研究供水管网漏损控制技术，已掌握包括“基于机器学习的供水管网异常事件甄别算法”“基于模式识别的供水管网异常事件快速定位算法”在内的相关核心技术。公司与绍兴水务、清华大学合作开发的“基于数据与业务联动的供水管网漏损管理系统”实现了供水管网漏损的智能化管理，被住房和城乡建设部科技发展促进中心评定为在爆漏实时预警与定位技术方面达到国际先进水平。此外，公司紧跟物联网技术的发展，开发出水务物联网平台，研制出应用NBIOT、LoRa通讯方式的智能感传终端。

（二）行业经验丰富

由于供水管网具有工况复杂、安全性要求高的特点，行业经验一直是客户判断企业竞争力的重要指标。公司深耕水务信息化行业二十年，具有较为明显的先发优势。近年来，公司顺利完成了深圳水务的管网在线监测系统建设项目、广西贵港北控水务智慧水务平台、广州石碁自来水二供标准化泵房项目、珠海水务大数据中心工程软件平台建设项目、郑州水务智慧供水项目、合肥水务二次供水监控管理平台项目、辽源水务的排水信息管理平台建设项目、宁波水务的智慧供水系统建设项目、余杭水务集团的山区供水智能监控平台建设项目、湖州水务的供水管网分区计量及漏损控制管理平台扩容项目、舒兰水务的管网监测项目、嘉兴水务的智慧供水管理平台项目、绍兴水务新城建项目、临安农饮水项目、营口水司智慧水务综合信息管理系统、南通市海门污水收集系统自控改造项目、双峰县犁头嘴水厂及城区给水管网改扩建工程等。

（三）产品种类齐全

公司是国内少数几家能够提供水务信息化整体解决方案的供应商，拥有智能遥测终端、渗漏预警仪等智能感传终端和水务物联网平台、网格化管理平台、生产调度系统、分区控漏系统、渗漏预警云平台、在线水力模型、水务BI系统等水务管理软件，产品应用于水务企业的主要业务环节，种类齐全。相比于技术方向

单一、需要外购产品支撑的集成服务供应商，公司具备快速响应、全面服务的整体服务优势，能够保障水务企业各业务环节间的紧密联结与最佳契合，提高了公司产品整体的市场竞争力。

（四）客户资源丰富

公司深耕水务行业二十余年，具有较为明显的先发优势，先后为绍兴水务、武汉水务、郑州水务、深圳水务、广州水务、北控水务、宁波水务、嘉兴水务等大中型水务公司提供水务信息化解决方案，积累了丰富的客户资源。自成立以来，公司已经累计向800余家水务企业提供信息化服务，上述客户广泛分布在全国各区域、处于不同的发展阶段，为公司业务持续发展奠定基础。

（五）技术研发投入领先

公司积极推行以客户需求和技术创新“双轮驱动”的研发模式。一方面，公司凭借对众多客户需求的调研和深刻分析，识别水务行业当前亟待解决的核心问题、行业痛点及客户的潜在需求，有针对性地进行技术研发；另一方面，公司通过行业技术交流、校企合作、学术论文等途径，敏锐把握新一代信息技术的发展方向，前瞻性地开发出符合行业发展趋势的创新性产品。公司依托上述研发模式，持续地进行核心技术的跟踪、探索、研究、创新，不断提高公司技术创新能力和自主研发实力，加速科技成果产业化落地。

七、研发支出变化及研发进展

公司坚持以技术创新为企业发展重要驱动力，持续加码研发投入，并取得了积极成果。2022年，公司研发投入6,785.34万元，占比14.42%，同比增长7.16%。2022年度，公司获得发明专利4项、外观设计专利5项、实用新型专利9项、软件著作权21项。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

（一）募集资金使用情况

截至2022年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币万元

募集资金净额 A 27,537.63截至期初累计发生额

项目投入 B19,330.17利息收入净额B2 168.70本期发生额

项目投入 C117,617.44利息收入净额C2 212.35截至期末累计发生额

项目投入 D1=B1+C1 26,947.61利息收入净额D2=B2+C2 381.05应结余募集资金E=A-D1+D2 971.07实际结余募集资金 F

971.07

差异G=E-F -截至2022年12月31日，募集资金专户的余额如下：

单位：人民币元

金额募集资金专户开户行

中国建设银行股份有限公司嘉兴分行

33050163804709181818

1,381,501.36

活期存款中国工商银行股份有限

公司嘉兴分行

1204060029000136658

186,619.30

活期存款宁波银行股份有限公司

嘉兴分行

89010122000514509

6,059,297.77

活期存款招商银行股份有限公司

嘉兴分行营业部

573900641710908

2,083,322.69

活期存款

9,710,741.12 -

（二）募集资金是否合规

在募集资金使用方面，公司在未履行必要审议程序的情况下，将使用募集资金建设的研发大楼的部分楼层出租给公司合营企业浙江嘉源和达水务有限公司以及公司供应商嘉兴华邦电子有限公司使用，违反了上海证券交易所募集资金运用的有关规定，未严格执行募集资金使用管理制度。公司已采取“即发现、即整改”的策略，责成相关部门、负责人制定整改计划，公司董事会就该缺陷事项作出了专项说明，如实说明情况并积极采取措施予以解决。公司于2023年3月15

日披露《关于公司违规变更募集资金用途的整改报告公告》，并于2023年3月17日召开的第三届董事会第十七次会议及2023年4月3日召开的临时股东大会审议通过了整改相关议案。截至本报告披露日，公司已完成相关缺陷的整改工作。除上述事项以外，公司本年度募集资金存放和使用均符合《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员

的持股、质押、冻结及减持情况

截至2022年12月31日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结及减持的情形。

十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项

截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项。（以下无正文）

（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于浙江和达科技股份有限公司2022年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

钟朗

何金春

东兴证券股份有限公司

年 月 日