赛微微电：募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
广东赛微微电子股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告天职业字[2023]23113-1号
目 录募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
天职业字[2023]23113-1号广东赛微微电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东赛微微电子股份有限公司（以下简称“广东赛微”、“公司”或“本公司”）《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
广东赛微管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，广东赛微《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了广东赛微2022年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供广东赛微2022年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为广东赛微2022年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2023]23113-1号[此页无正文]
中国·北京二○二三年四月二十日
中国注册会计师：
中国注册会计师：
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广东赛微微电子股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求，现将公司2022年募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到位情况
根据中国证监会于2022年3月4日出具的《关于同意广东赛微微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕467号），公司获准向社会公开发行人民币普通股数量20,000,000.00股，每股发行价格为人民币74.55元，募集资金总额为1,491,000,000.00元，扣除发行费用135,607,754.94元（不含增值税）后，募集资金净额为1,355,392,245.06元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年4月20日出具了《验资报告》（天职业字[2022]24637号）。公司依照规定对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）本年度使用金额及年末余额
公司募集资金总额人民币1,491,000,000.00元，扣除支付主承销商国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）的承销费用人民币106,594,339.64元（不含税，扣除前期已支付不含税保荐费用4,716,981.13元），余额人民币1,384,405,660.36元，于2022年4月19日通过国泰君安证券股份有限公司汇入公司募集资金专户。
截至2022年12月31日，公司实际募集资金专户余额为人民币459,708,581.72元，公司累计使用募集资金205,226,997.12元，均为本年度使用。其中：支付募集资金永久补流款163,700,000.00元，支付其他发行费用24,588,932.80元，募投项目支出11,140,940.31元，募集资金置换IPO发行费用5,797,124.01元。
截至2022年12月31日，募集资金专户余额为人民币1,193,008,581.72元，其中：募集资金理财产品收益5,929,850.76元，累计利息收入扣除手续费净额7,900,067.72元。使用募集资金进行现金管理余额为733,300,000.00元。具体情况如下表：
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单位：人民币元
项目 金额2022年4月19日实际到账募集资金金额 1,384,405,660.36
减：募集资金永久补流款 163,700,000.00
减：支付的其他发行费用 24,588,932.80
减：募投项目支出 11,140,940.31
减：募集资金置换IPO发行费用 5,797,124.01
加：募集资金理财产品收益金额 5,929,850.76
加：累计利息收入扣除手续费净额 7,900,067.72
2022年12月31日募集资金余额 1,193,008,581.72
减：期末未到期理财产品 733,300,000.00
实际募集资金专户余额 459,708,581.72
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对公司募集资金的存放、使用及管理等方面做出了明确的规定，并按制度规范使用募集资金。
（二）募集资金监管协议情况
2022年4月、2022年7月以及2022年12月，公司及子公司与东莞银行股份有限公司松山湖科技支行、中国银行股份有限公司东莞松山湖科技园支行、中国建设银行股份有限公司东莞东城支行、上海浦东发展银行股份有限公司东莞松山湖科技支行、上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、招商银行股份有限公司上海分行营业部和国泰君安证券股份有限公司签署募集资金监管协议。
截至2022年12月31日，公司严格按照上述监管协议的规定存放、使用、管理募集资金。上述募集资金监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（三）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
存放银行 银行账户账号
存
款方式
| 存 |
余额东莞银行股份有限公司松山湖科技支行 588000013549265
定存款
| 协 |
6,220,532.55
中国银行股份有限公司东莞松山湖科技园支行 714675619787
协
定存款
| 协 |
26,235,097.54
中国建设银行股份有限公司东莞东城支行 44050177620800002233
| 协 |
定存款
237,173,079.37
上海浦东发展银行股份有限公司东莞松山湖科技支行
54050078801100000772
| 协 |
定存款
4,685,162.09
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单位：人民币元
存放银行 银行账户账号
存
款方式
| 存 |
余额上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行 97160078801700003899
| 协 |
定存款
41,901,898.46
招商银行股份有限公司上海分行营业部 769903856910258
定存款
| 协 |
72,913,490.10
招商银行股份有限公司上海分行张江支行 121919686110303
协
定存款
| 协 |
70,579,321.61
合计
459,708,581.72
公司为提高募集资金使用效益，将部分超募资金及暂时闲置募集资金购买结构性存款、智能存款。截至2022年12月31日，公司2022年度使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元
存放银行 产品名称 存款方式
余额 到期日
预计年化
收益率
存款期限上海浦东发展银行东莞松山湖科技支行
利多多公司稳利22JG3866期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款
结构性存款
30,000,000.00
2023/2/7 2.85% 90天上海浦东发展银行东莞松山湖科技支行
利多多公司稳利22JG3931期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款
结构性存款
100,000,000.00
2023/3/13 2.75% 91天上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行
利多多公司稳利22JG3931期(3个月早鸟款)人民币对公结构性存款
结构性存款
80,000,000.00
2023/3/13 2.75% 91天招商银行股份有限公司上海分行营业部
招商银行点金系列看跌三层区间91天结构性存款
结构性存款
30,000,000.00
2023/1/11 2.75% 91天招商银行股份有限公司上海分行营业部
招商银行点金系列看涨三层区间88天结构性存款
结构性存款
50,000,000.00
2023/1/20 2.75% 88天招商银行股份有限公司上海分行营业部
招商银行点金系列看涨三层区间88天结构性存款
结构性存款
50,000,000.00
2023/3/1 2.75% 91天招商银行股份有限公司上海张江支行
招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款
结构性存款
10,000,000.00
2023/2/1 2.75% 91天招商银行股份有限公司上海张江支行
招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款
结构性存款
7,000,000.00
2023/1/19 2.75% 91天东莞银行股份有限公司松山湖科技支行
单位智能存款B款00028891 智能存款 336,300,000.00
2023/6/2 3.45% 3年东莞银行股份有限公司松山湖科技支行
单位智能存款B款00028889 智能存款 40,000,000.00
2023/6/9 3.45% 3年合计 733,300,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司2022年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1：“募集资金使用情况对
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照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为6,370,430.96元。上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的情况进行了鉴证，并出具了《广东赛微微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天职业字[2022]28610号）。根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，公司使用募集资金净额6,370,430.96元置换了预先已投入的自筹资金。公司已将6,370,430.96元募集资金转至公司自有资金银行账户，完成了募集资金投资项目先期投入的置换工作。其中573,306.95元为置换技术研发中心建设项目投入金额，5,797,124.01元为置换IPO发行费用金额。本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合监管要求。上述事项公司已于2022年5月6日召开了第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为6,370,430.96元。本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间不超过6个月，符合相关法律法规的规定。独立董事就该事项发表了明确同意的独立意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证不影响募集资金投资项目实施、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保募集资金安全的前提下，公司使用最高不超过人民币13亿元（含）的超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。
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（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币163,700,000.00元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.97%。本报告期内，不存在高风险投资以及为他人提供财务资助的情况。
上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2022年7月28日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了《关于全资子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议的议案》，同意公司全资子公司上海赛而微微电子科技有限公司（以下简称“上海赛而微”）设立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议。报告期内，公司已与上海赛而微、招商银行上海分行张江支行及国泰君安证券股份有限公司（保荐机构）签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行监管，该协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司于2022年8月23日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意增加广东赛微微电子股份有限公司及广东赛微微电子股份有限公司深圳分公司作为募集资金投资项目“消费电子电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“工业领域电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“新能源电池管理芯片研发项目”和“技术研发中心建设项目”的实施主体。上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。
公司于2022年12月13日召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意增加赛思微电子科技（上海）有限公司（以下简称“赛思微”）作为募投项目实施主体，与公司在上海市、东莞市和深圳市共同实施募投项目“消费电子电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“工业领域电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“新能源电池管理芯片研发项目”和“技术研发中心建设项目”。
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上述事项公司监事会、独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安股份有限公司对上述事项出具了明确同意的核查意见。上述事项未改变募集资金投资的实质内容，符合整体发展战略和实际经营情况，不存在变相改变募集资金投向和故意损害股东利益的情形。
公司于2022年12月13日召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于全资子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议的议案》，为加强公司募集资金管理，同意公司全资子公司赛思微电子科技（上海）有限公司设立募集资金专项账户并签订募集资金四方监管协议。报告期内，公司已与赛思微、招商银行上海分行张江支行及国泰君安证券股份有限公司（保荐机构）签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行监管，该协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期后至审计报告日发生相关事项如下：
公司于2023年2月21日召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用超募资金增加全资子公司实收资本用于购买房产的议案》，同意公司使用超募资金增加全资子公司实收资本用于购买房产，用于实施募集资金投资项目及满足日常办公需求，预估购置价格与工业园区及其周边同类房产的价格不存在显著差异。本次购置的房产将全部用于募投项目的实施和公司的生产、研发等日常办公，不将其部分或者全部用于出租、转让或者销售等商业用途。
公司监事会、独立董事对上述事项发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
公司于2023年2月21日召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十九次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式及调整内部投资结构的议案》，同意公司变更“消费电子电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“工业领域电池管理及电源管理芯片研发及产业化项目”、“新能源电池管理芯片研发项目”和“技术研发中心建设项目”的实施方式，并调整内部投资结构。
公司变更募投项目实施方式、调整内部投资结构未改变募集资金投资总额、募投项目实施主体，未改变募投项目的性质和投资目的，不会影响公司募投项目的正常进行，也不存在损害公司及全体股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、行政法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定，符合公司实际经营发展的需要。
公司监事会、独立董事对上述事项发表了明确同意的意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。
募集资金总额 1,355,392,245.06 本年度投入募集资金总额 174,840,940.31
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 174,840,940.31
变更用途的募集资金总额比例 不适用承诺投资项目
已变更项目,
含部分变更
（如有）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金
额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度（%）
(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
小计 — 809,162,600.00
809,162,600.00
809,162,600.00
11,140,940.31
11,140,940.31
-798,021,659.69
1.38
— — — —超募资金投向
永久补充流动资金
不适用 不适用 163,700,000.00
163,700,000.00
163,700,000.00
163,700,000.00
100.00
不适用
不适用
不适用
否尚未明确投资方向
不适用 不适用 382,529,645.06
不适用
不适用
不适用
否超募资金投向小计
— — 546,229,645.06
163,700,000.00
163,700,000.00
163,700,000.00
100.00
— — — —合计 — 809,162,600.00
1,355,392,245.06
972,862,600.00
174,840,940.31
174,840,940.31
-798,021,659.69
— — — — —未达到计划进度原因（分具体募投项目）
不适用项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为6,370,430.96元。其中573,306.95元为置换技术研发中心建设项目投入金额，
5,797,124.01元为置换IPO发行费用金额。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用对闲置募集资金进行现金管理，投资
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用超募资金及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证不影响
募集资金总额 1,355,392,245.06 本年度投入募集资金总额 174,840,940.31
变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募集资金总额 174,840,940.31
变更用途的募集资金总额比例 不适用承诺投资项目
已变更项目,
含部分变更
（如有）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金
额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金
额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度（%）
(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
相关产品情况 募集资金投资项目实施、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保募集资金安全的前提下，公司使用最高不超过人民币13亿元（含）的超募资金及部分闲置募集资金
进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2022年5月6日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币163,700,000.00
元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.97%。募集资金结余的金额及形成原因 不适用募集资金其他使用情况 请参见：“（八）募集资金使用的其他情况”
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。