益方生物：中信证券股份有限公司关于益方生物科技(上海)股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见2

中信证券股份有限公司关于益方生物科技（上海）股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为益方生物科技（上海）股份有限公司（以下简称“益方生物”或“公司”）首次公开发行的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对益方生物2025年度（以下简称“报告期内”）募集资金存放与实际使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会于2022年4月1日出具的《关于同意益方生物科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2022）682号），公司获准向社会公开发行人民币普通股11,500万股，每股发行价格为人民币18.12元，募集资金总额为208,380.00万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及累计发生的其他相关发行费用（共计人民币101,646,630.18元，不含税）后，募集资金净额为1,982,153,369.82元。上述资金已全部到位，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（普华永道中天验字（2022）第0542号）。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金总额人民币1,043,879,017.53元，具体使用情况如下：

单位：元

二、募集资金管理情况

（一）募集资金专户存储情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效益，公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及中国证监会相关文件的规定，结合公司实际情况，制定了《益方生物科技（上海）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，按规定要求管理和使用募集资金。截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况

根据上述法律、法规、规则和规范性文件及《募集资金管理制度》的要求，公司已与保荐人以及上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行、上海银行股份有限公司、招商银行股份有限公司上海分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及子公司已与保荐人以及上海银行股份有限公司签署了《募

集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异。

截至2025年12月31日，公司严格按照上述协议的规定存放和使用募集资金。

三、募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况实施方式

截至2025年12月31日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品情况

公司于2025年8月21日召开第二届董事会2025年第五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币10亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

受托方 类型 金额（元）

收益类型

预期年化收

益率

是否到期

期限上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

定期存款 50,000,000.00

保本固定收益

1.40% 否 定期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知10,000,000.00

保本固定收益

1.20%

否 活期宁波银行上海嘉定支行 定期存款 158,591,158.84

保本固定收益

1.40% 否 定期

宁波银行上海嘉定支行 定期存款 50,151,158.84

保本固定收益

1.40% 否 定期

上海银行武定路支行 定期存款 204,300,000.00

保本固定收益

1.40% 否 定期

上海银行武定路支行 定期存款 4,607,288.97

保本固定收益

1.40% 否 定期

中信证券股份有限公司 收益凭证 100,000,000.00

保本浮动收益

分区间年化收益率

1.9%-2.15%

是 活期上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知 10,000,000.00

保本固定收益

1.20% 是 活期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知 10,000,000.00

保本固定收益

1.20% 是 活期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知 10,000,000.00

保本固定收益

1.20% 是 活期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

定期存款 50,000,000.00

保本固定收益

1.70% 是 定期

宁波银行上海嘉定支行 定期存款 50,000,000.00

保本固定收益

1.20% 是 定期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知 100,000,000.00

保本固定收益

1.35% 是 活期

上海农村商业银行股份有限公司张江科技支行

七天通知 50,000,000.00

保本固定收益

1.00% 是 活期

招商银行上海分行 定期存款 100,000,000.00

保本固定收益

1.85% 是 定期

宁波银行上海嘉定支行 定期存款 102,250,000.00

保本固定收益

2.00% 是 定期

宁波银行上海嘉定支行 定期存款 102,250,000.00

保本固定收益

2.00% 是 定期

上海银行武定路支行 定期存款 100,000,000.00

保本固定收益

2.15% 是 定期

上海银行武定路支行 定期存款 100,000,000.00

保本固定收益

2.15% 是 定期

上海银行武定路支行 定期存款 4,521,382.70

保本固定收益

1.90% 是 定期

注：公司已于上海银行股份有限公司武定路支行（账号：03005489554）、宁波银行股份有限公司上海嘉定支行（账号：70080122000440953）、中信证券股份有限公司（资金账号：

52600003859）开立募集资金现金管理产品专用结算账户。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

不适用（公司首次公开发行不存在超募资金）。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

不适用（公司首次公开发行不存在超募资金）。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款，并后续从募集资金专户划转等额募集资金至实施主体的自有资金账户进行置换。公司于2022年10月25日召开第一届董事会2022年第七次会议、第一届监事会2022年第三次会议，审议通过《关于使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划以及确保公司正常运营的前提下，使用自筹资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换。具体情况如下：

募投项目的相关支出涉及人员工资、社会保险、住房公积金等薪酬费用，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定及相关银行的操作要求，员工薪酬支付、个税及社会保险代扣不能通过募集资金专户直接支付，应通过企业基本存款账户或指定账户直接办理。若以募集资金专户直接支付募投项目涉及的研发人员薪酬，会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合相关要求。公司根据实际情况先以自筹资金支付上述募投项目相关款项，后续按月度统计以自筹资金支付募投项目款项金额，每季度结束后定期从募集资金专户支取相应款项转至实施主体的自有资金账户，等额置换公司自筹资金已支付的款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。上述使用募集资金支付募投项目人员工资事项已经公司内部审批且与公司公开披露情况一致，每季度结束后定期从募集资金专户置换至实施主体自有资金账户的金额未超过

同期相应募投项目涉及的研发人员薪酬。

四、变更募投项目的资金使用情况

2025年8月22日，公司召开第二届董事会2025年第六次会议，并于2025年9月8日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意增加“新药研发项目”的总投资额，募集资金投资金额由180,961.89万元增加至187,811.77万元，因前期项目变更而暂未确定具体用途的募集资金6,849.88万元将全部用于“新药研发项目”的投入。报告期内，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司已按《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与实际使用情况，不存在违规使用募集资金的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

保荐人审阅了公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告以及立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于益方生物科技（上海）股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（

公司年审会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：益方生物2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了益方生物2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人对公司年度募集资金存放与实际使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

信会师

报字[2026]第ZA11156号），并通过取得《三方监管协议》、2025年度募集资金专户银行对账单，检查募集资金使用的主要合同及其发票、付款凭证等资料，对公司2025年度募集资金使用与存放情况，以及公司《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的真实性、完整性进行了核查。保荐人认为：公司2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）

附件1：

募集资金使用情况对照表编制单位：益方生物科技（上海）股份有限公司 2025年度 单位：人民币万元

附件2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元