中信博：国投证券股份有限公司关于江苏中信博新能源科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

国投证券股份有限公司关于江苏中信博新能源科技股份有限公司

2023年度持续督导跟踪报告

根据《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为江苏中信博新能源科技股份有限公司（以下简称“中信博”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，负责中信博上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作情况

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况

无。

三、重大风险事项

（一）经营风险

1、原材料价格剧烈波动的风险

公司光伏支架产品生产所需的原材料包括钢材及部分外购部件等，其中钢材为最主要的原材料。报告期内钢材价格整体趋稳，对公司效益的提升起到了促进作用。不排除后续钢材价格再次高涨，原材料价格的波动对公司盈利水平产生较大影响，存在一定风险。同时，国际大型项目的交付需要依托部分海外供应链的支撑，国际贸易形势的错综复杂和地缘冲突，加剧了钢材等原材料国际大宗商品

价格波动的风险。

（二）财务风险

公司部分产品销往海外，外销收入以美元、欧元计量为主。汇率波动会直接影响到企业的市场份额和利润水平，存在汇率波动的风险。公司将通过锁汇、外汇融资、缩短回款期限以降低外汇波动的风险。

（三）宏观环境风险

我国光伏产品出口受国际贸易保护政策影响较大。海外光伏市场是公司收入的重要增长点，因此国际贸易及本土化政策对海外市场的开拓具有重要影响。若客户所在国采取对公司产品加征关税、产业本土化要求等贸易保护政策，将直接影响公司海外市场布局及利润空间。

四、重大违规事项

2023年度，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

（一）主要会计数据

单位：万元

（二）主要财务指标

（三）财务指标变动的原因及合理性

1、营业收入、归属于上市公司股东净利润变动情况方面：2021年、2022年受光伏上游光伏主材多晶硅、组件价格上涨等多重因素影响，导致全球集中式光伏电站安装量迟延，公司光伏支架业务收入下降；同时，钢材、国际运费等大幅上涨，导致公司毛利率下降。报告期内，光伏主材价格逐步回落，全球光伏集中式地面电站市场新增装机需求旺盛，公司在细分领域行业领先，综合优势明显，使得公司光伏支架业务快速增长。同时，伴随原材料价格回落至低位震荡整理、国际运费恢复至良性状态、以及公司降本举措逐渐落地等使支架业务综合毛利逐步回升。

2、非经常性损益方面：主要系公司购买银行理财产品、政府补助以及持有、交割远期外汇锁汇合约产生公允价值变动的综合影响。

3、经营活动产生的现金流量金额变动方面：主要系公司收入规模持续扩大，销售收款与采购付款之间存在的账期差异使公司需要较多的营运资金以满足生产经营需求。

4、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率变动，主要原因系光伏主材价格逐步回落，全球光伏集中式地面电站市场新增装机需求旺盛，公司在细分领域领先下综合优势明显，使得公司光伏支架业务快速增涨,导致上述指标有所增长。

六、核心竞争力的变化情况

公司不断在研发创新、全球化营销网络、垂直一体化产能、全球化交付能力等方面多维度布局，具有明显的竞争优势。

1、公司研发实力深厚，拥有风洞实验室及数值风洞计算中心，是行业首家

实现自主研究“复杂地形下光伏电站数值风洞CFD分析”的光伏企业，可实现7天快速数值风洞分析。公司拥有强大的研发团队，截至报告期末，公司拥有研发人员221名，拥有专利及软件著作权534项，其中发明专利63项，卓越的研发创新能力是公司行业领先的强有力保障。

2、公司营销网络搭建始终立足全球视野，在亚太、中东等地更是早期布局，通过与战略伙伴合作、满足本土化需求、提升交付能力等多重方式有规划的开拓市场，确保了在亚太、中东等区域光伏跟踪支架市场市占率领先地位。在拉美、欧洲等市场不断发力，积累了丰富的国际项目经验，逐步提升公司国际品牌影响力。公司全球化业务布局不仅可以有效把握全球市场机遇，熨平局部市场波动风险，同时有效实现了中国高端技术的输出，助力“一带一路”国家战略的建设。

3、光伏支架垂直一体化逐渐完善，全球化交付与降本增效能力不断提升。中信博拥有全球领先的国内外产品智能化生产基地及供应链布局，在支架结构系统、控制系统、驱动系统等环节均拥有优质的产能支撑或战略合作伙伴，并不断根据规模化集中式光伏市场交付与本土化需求配套产能，实现全球范围内光伏支架垂直一体化的产业链配套体系。可快速响应客户需求，提升交付服务竞争力，增强公司在国际市场的综合竞争力。

4、公司是国际光伏支架细分领域为数不多的聚焦产品研发、生产、销售全链条服务的光伏支架企业。随着国际化GW级大项目设计、交付经验不断积累，公司在全球不同应用场景定制化设计方案、产品全球化交付能力方面不断攀升。雄厚的研发创新能力、及时的营销网络服务和有保障的全球化交付能力也陆续得

到客户和合作伙伴的验证，在国内外与众多实力雄厚的光伏行业公司建立了良好的合作关系，获得多项权威国际认证，品牌效应不断提升、影响力优势凸显。

七、研发支出变化及研发进展

（一）研发支出变化

单位：万元

（二）在研项目情况进展

单位：万元

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致（如有）

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规

截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

单位：万元 币种：人民币

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。2023年度投入募集资金总额包括募投项目本年度投入金额1,308.98万元、本年度募投项目结余资金2,750.58万元及超募资金永久补流合计2,690.40万元，合计投入募集资金总额6,749.96万元。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：除超募资金永久补充流动资金外，根据公司2022 年 12 月14 日召开的第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议决定，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目之“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目”、“太阳能光伏支架生产基地建设项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金；根据公司2023年8月28日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“江苏中信博在印度投资新建贾什新能源私人有限公司”结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金，截止2023年12月31日，共永久补流募集资金21,614.01万元，其中“太阳能光伏支架生产基地建设项目”永久补充流动资金18,161.93万元,、“江苏中信博新能源科技股份有限公司研发中心项目” 永久补充流动资金701.50万元、“江苏中信博在印度投资新建贾什新能源私人有限公司” 永久补充流动资金2,750.58万元。

中信博2023年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，中信博对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况公司控股股东、实际控制人系蔡浩。截至2023年12月31日，中信博控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员直接持有公司股份的情况如下：

单位：股

截至2023年12月31日，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员以及核心技术人员持有的公司股份均不存在质押、冻结及减持的情形。

十一、本保荐机构认为应当发表意见的其他事项

截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国投证券股份有限公司关于江苏中信博新能源科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告》之签章页）

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