光格科技：中信证券股份有限公司关于苏州光格科技股份有限公司2025年度持续督导工作现场检查报告

中信证券股份有限公司 关于苏州光格科技股份有限公司 2025 年度持续督导工作现场检查报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》等有 关法律、法规的规定,中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”或“保荐 人”)作为正在对苏州光格科技股份有限公司(以下简称“光格科技”“公司” “上市公司”)进行持续督导工作的保荐人,对2025 年度(以下简称“本持续督 导期间”)的规范运作情况进行了现场检查,现就现场检查的有关情况报告如下: 一、本次现场检查的基本情况

(一)保荐人

中信证券股份有限公司

(二)保荐代表人

王建文、王勤

(三)现场检查人员

王建文、秦国安、贾子寅

(四)现场检查时间

王建文:2026 年4 月15 日;秦国安、贾子寅:2026 年4 月24 日

(五)现场检查内容

现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露 情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、 募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面 进行了现场检查,具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意 见”。

(六)现场检查手段

本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现场查看等,具体检查手段 详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。

二、本次现场检查主要事项及意见

(一)公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料,财务管 理、会计核算、内部审计、募集资金管理以及关联交易、对外担保等相关制度, 查阅了公司内部控制自我评价报告等文件,对高级管理人员进行访谈。

经查阅前述文件,保荐人认为:

本持续督导期内,上市公司依照相关法律法规的规定建立了股东大会、董事 会、监事会的议事规则,在治理制度中明确了董事、监事和高级管理人员的任职 要求及职责,建立了财务管理制度、会计核算制度、内部审计制度,内部制度中 明确了募集资金使用、关联交易、对外担保等重大经营决策的程序与规则,并予 以执行。

(二)信息披露情况

现场检查人员查阅了上市公司信息披露制度和内幕信息管理制度,抽查重大 信息的传递、披露流程文件,查看内幕信息知情人登记管理情况,会计师出具的 内部控制审计报告等,并对高级管理人员进行访谈。

经查阅前述文件,保荐人认为:本持续督导期内,上市公司已依照相关法律 法规的规定建立信息披露制度并予以执行。

(三)公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件,查阅公司与控股股东、实际 控制人及其关联方的资金往来明细、信息披露文件,查阅发行人出具的关于是否 存在违规占用发行人资金的说明,查阅会计师出具的关于公司非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况专项说明,对高级管理人员进行了访谈。

经检查,本持续督导期内,除已披露的关联交易外,保荐人未在前述文件中 发现明确的控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。

(四)募集资金使用情况

现场检查人员查阅了公司募集资金管理使用制度,查阅了募集资金专户银行 对账单和募集资金使用明细账,并对大额募集资金支付进行凭证抽查,查阅募集 资金使用信息披露文件和决策程序文件,实地查看募集资金投资项目现场,了解 项目建设进度及资金使用进度,取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年 审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告,访谈公司高级管理人员。

经检查,保荐人认为:本持续督导期内,公司已建立募集资金管理制度并予 以执行,募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序,募集资金进度 与原计划基本一致,基于前述检查未发现违规使用募集资金的情形。

(五)关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司章程及关于关联交易、对外担保的内部制度,查阅 了信息披露材料,对公司高级管理人员进行了访谈。

基于前述检查,本持续督导期内,保荐人未在前述文件中发现明确的关联交 易、对外担保和重大对外投资等方面的违规情形。

(六)经营状况

现场检查人员实地查看了经营场所,查阅了同行业上市公司及市场信息,查 阅公司定期报告及其他信息披露文件,对公司高级管理人员进行访谈。

经检查,保荐人认为,本持续督导期内,上市公司经营状况整体正常。

(七)保荐人认为应予以现场检查的其他事项

无。

三、提请公司注意的事项及建议

报告期内,公司归母净利润仍为负,主要系高研发投入及期间费用对利润形 成一定压力,保荐人提请公司关注盈利改善风险,建议进一步优化成本费用管控,

加快电力主业订单交付与新业务场景落地,持续提升主营业务盈利能力。

报告期内,公司应收账款余额规模较大,保荐人提请公司加强应收账款管理, 完善客户信用管理与回款跟踪机制,加大催收力度,防范因客户信用状况变化或 回款延迟导致的坏账损失及现金流波动风险。

建议公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上 市规则》等法律法规的要求,不断完善公司治理结构,及时履行信息披露义务, 合规合理使用募集资金,有序推进募投项目的建设及实施,确保募投项目完成并 实现预期收益。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

基于前述检查工作,保荐人未在本次现场检查中发现其他根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持 续督导》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。

五、公司及其他中介机构的配合情况

本次现场检查中,公司配合提供了前述检查材料,配合完成了本报告所述访 谈、实地查看等其他检查事项。

本次现场检查中,会计师配合提供2025 年度募集资金存放、管理与实际使 用情况鉴证报告、2025 年度内部控制审计报告、2025 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况专项说明等资料。

六、本次现场检查的结论

本次现场检查就相关事项的结论,请参见本报告“二、本次现场检查主要事 项及意见”、“三、提请公司注意的事项及建议”、“四、是否存在应当向中国 证监会和上海证券交易所报告的事项”。

(以下无正文)

(此页无正文,为《中信证券股份有限公司关于苏州光格科技股份有限公司2025 年度持续督导工作现场检查报告》之签章页)

建之

王建文

主勤

王 勤